SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
GRUPY KGPW
W WARSZAWIE S.A.
31 GRUDNIA 2021 R.
1
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ................................................................................................. 3
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z .......................................................................................... 5
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z ......................................................................................... 6
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W .................................................................................... 8
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO .......................................................... 9
1. zasady (polityka)
...................................................................................................................................................9
1.1. ........................................................................................................................ 9
1.2. ........................................................................................................... 9
1.3. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego .................................................................................................. 10
1.4. .......................................................................................................... 10
1.5. ........................................................................................................................... 12
1.6. Nowe standardy i interpretacje ................................................................................................................... 13
1.6.1. Standardy i .............................................. 13
1.6.2. Standardy i ...................... 13
1.7. Zakres i metody konsolidacji ........................................................................................................................ 13
1.8. Zasady (pol ...................................................................... 14
1.8.1. Waluta funkcjonalna i prezentacyjna ....................................................................................... 14
1.8.2. ............................................................................................................ 14
1.8.3. oszacowania................................................................................................ 14
1.8.4. .............................................................................. 14
1.8.5. ..................................................................... 14
1.8.6. ................................................................................ 15
1.9. sa SARS-CoV-2 ..................................................................................... 15
1.10. ........................................... 16
2. ...........................................................................................................16
2.1. Czynniki ryzyka finansowego ....................................................................................................................... 16
2.2. Ryzyko rynkowe ........................................................................................................................................... 16
2.2.1.
procentowych .......................................................................................................................... 16
2.2.2. ................................................................................................... 18
2.2.3. Ryzyko cenowe ......................................................................................................................... 19
2.3. Ryzyko kredytowe ........................................................................................................................................ 19
2.4. ............................................................................................................................... 20
2.5. ................................................................................................................................. 21
3. skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej ..........................................22
3.1. .............................................................................................................................. 22
3.2. ............................................................................................................................... 24
3.3. Inwestycje w ............................................................... 29
3.4. Leasing ......................................................................................................................................................... 31
3.4.1. Informacje ja leasingiem Grupa jako
leasingobiorca .......................................................................................................................... 31
3.4.2. Informacje leasingiem Grupa jako
leasingodawca .......................................................................................................................... 32
3.4.3. ............................................................. 32
3.4.4. Aktywa z ................................................................................... 33
3.4.5. ................................................................................................ 34
3.4.6. z ............................................................................................... 36
3.5. Aktywa finansowe ........................................................................................................................................ 37
3.5.1. Klasyfikacja i ........................................................................... 37
3.5.2. finansowych .................................................................................... 38
3.5.3. Aktywa finansowe wyceniane w ................ 39
3.5.4. ...................................................................... 40
3.5.5. ........................................... 42
2
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
3.5.6. ekwiwalenty ................................................................................................ 44
3.6. Aktywa i ...................................................................................... 45
3.7. .............................................................................................................................................. 45
3.7.1. ................................................................................................................. 46
3.7.2. .................................................................................................................... 46
3.7.3. Zyski zatrzymane ...................................................................................................................... 46
3.7.4. Dywidenda ............................................................................................................................... 47
3.7.5. Zysk na ............................................................................................................................ 47
3.8. .......................................................................................................... 47
3.9. ........................................................................................ 49
3.9.1. ........................................................................................................... 49
3.9.2. ......................................................................................... 50
3.10. ....................................................................................................................... 51
3.11. ............................................................................................................................... 51
3.12. .............................................................................................................................. 52
3.13. Odroczony podatek dochodowy .................................................................................................................. 52
3.14. ................................................................................................ 54
4. skonsolidowanego sprawozdania z .....................................54
4.1. Przychody ze ............................................................................................................................... 54
4.2. .................................................................................................................... 56
4.2.1. Koszty osobowe i inne koszty osobowe ................................................................................... 57
4.2.2. ............................................................................................................................... 58
4.3. .................................................................................................................................... 58
4.4. ........................................................................................................................................... 59
4.5. Przychody finansowe ................................................................................................................................... 59
4.6. Koszty finansowe ......................................................................................................................................... 60
4.7. Podatek dochodowy .................................................................................................................................... 60
4.8. Akcje fantomowe ......................................................................................................................................... 61
5. skonsolidowanego sprawozdania z ..................................62
6. ......................................................................................................................63
6.1. Instrumenty finansowe ................................................................................................................................ 63
6.2. ............................................................................................ 64
6.3. Dotacje ......................................................................................................................................................... 67
6.4. Transakcje z ....................................................................................................... 68
6.4.1. Informacje o transakcjach ze Skarbem
.................................................................................................................................... 68
6.4.2. ............................................ 69
6.4.3. ................................................................................................................. 70
6.5. Informacje o wynagrodzeniach i dla kluczowego personelu kierowniczego ....................... 70
6.6. ...................................................................................................... 71
6.7. ....................................................................................................... 72
6.8. Gwarancje .................................................................................................................................................... 72
6.9. ............................................................................................................. 73
6.9.1. Aktywa warunkowe .................................................................................................................. 73
6.9.2. ........................................................................................................ 73
6.10. ........................................................................................................... 73
6.11. ............................................................................................................................................ 74
6.11.1. ........................................................................ 74
6.11.2. ................................................................. 74
6.11.3. .................................................................................. 74
6.11.4. ..................... 74
6.12. Zdarzenia po dacie bilansowej ..................................................................................................................... 77
3
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Nota
31 grudnia
2021 r.
31 grudnia 2020 r.
(dane
1 stycznia 2020 r.
(dane
3.1.
3.4.4.
3.2.
3.3.
3.4.6.
3.13.
Aktywa
3.5.3.
Aktywa obrotowe:
Zapasy
prawnych
3.5.4.
3.4.6.
3.6.
Aktywa finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
3.5.5.
ekwiwalenty
3.5.6.
AKTYWA RAZEM
*
finansowego.
4
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Nota
31 grudnia
2021 r.
31 grudnia 2020 r.
(dane
1 stycznia 2020 r.
(dane
3.7.1.
3.7.2.
(5 557 )
Zyski zatrzymane
3.7.3.
3.8.
3.9.
3.4.5.
3.6.
3.10.
odroczonego podatku dochodowego
3.13.
3.11.
3.8.
3.12.
3.9.
3.4.5.
3.6.
3.10.
rezerwa dot. podatku VAT
6.10.
3.11.
* Dane za okres
5
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z
Nota
2021 r.
2020 r.
(dane
4.1.
4.2.
(229 367 )
(206 150 )
(950 )
4.3.
4.4.
(3 016 )
(11 691 )
Przychody finansowe, w tym:
4.5.
procentowej
Koszty finansowe, w tym:
4.6.
(11 559 )
(21 220 )
6.10.
(1 927 )
(11 376 )
3.3.
Zysk przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
4.7.
(32 479 )
(37 804 )
Zysk netto okresu
(6 883 )
(6 883 )
(4 )
zatrudnienia, netto
(42 )
(46 )
(6 620 )
(26 )
Razem zysk netto okresu
.
6
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z
Nota
2021 r.
2020 r.
(dane
Zysk netto okresu
Korekty:
(71 599 )
Podatek dochodowy
4.7.
Amortyzacja
4.2.
(24 376 )
(15 748 )
(Przychody) z
kosztu
(611 )
(2 484 )
5
(5 585 )
(114 369 )
Zapasy
(5 )
3.5.4.
(121 847 )
(9 986 )
3.12.
(1 413 )
3.6.
(716 )
3.6.
(1 344 )
3.10.
(81 )
(350 )
3.10.
(442 )
3.9.
inwestycyjnych i z tyt. dywidendy)
3.11.
(7 362 )
3.11.
(1 335 )
(1 304 )
(36 588 )
(32 848 )
.
7
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z
Nota
2021 r.
2020 r.
(dane
(3 731 )
Dywidendy otrzymane
Wydatki:
(1 193 533 )
(942 169 )
(12 091 )
(13 413 )
niematerialnych
(31 273 )
(23 026 )
finansowych wycenianych wg zamortyzowanego kosztu
(1 149 869 )
(904 647 )
(300 )
(500 )
(583 )
finansowej:
(110 882 )
(100 948 )
Wydatki:
(120 810 )
(114 447 )
(105 208 )
(100 716 )
(5 452 )
(7 300 )
(4 215 )
(506 )
3.4.5.
(353 )
(621 )
3.4.5.
(5 582 )
(5 304 )
(61 524 )
(170 )
3.5.6.
okresu
3.5.6.
8
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE
niekon-
Razem
podstawowy
Zyski
zatrzymane
Razem
Dywidendy
(104 930 )
(104 930 )
(104 930 )
(104 930 )
(104 930 )
(104 930 )
Zysk netto za 2021 r.
(6 620 )
(6 620 )
(6 620 )
(6 620 )
(5 557 )
niekon-
Razem
podstawowy
Zyski
zatrzymane
Razem
Stan na
(poprzednio raportowane)
Korekty
(6 869 )
(6 869 )
(6 869 )
Dywidendy
(100 733 )
(100 733 )
(100 733 )
(100 733 )
(100 733 )
(100 733 )
Zysk netto za 2020 r.
(26 )
(26 )
(26 )
(26 )
sprawozdania finansowego.
9
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
D DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. INFORMACJE PODSTAWOWE,
ORAZ ZASADY (POLITYKA)
1.1. N
w Warszawie
w Polsce, w w dniu 12 kwietnia
1991 r. i zarejestrowana w w Warszawie w dniu 25 kwietnia 1991 r., numer rejestru KRS
0000082312, NIP 526-025-09-72, Regon 012021984. no na GPW
od 9 listopada 2010 r.
1.2. ZGRUPY K
Grupa prowadzi :
GPW: o oraz innymi
instrumentami rynku kasowego, a instrumentami pochodnymi,
NewConnect: i innymi instrumentami finansowymi o i
Catalyst:
prowadzony przez i BondSpot ,
Treasury BondSpot Poland:
Grupa organizuje i prowadzi na Energii ) oraz
:
Rynek Energii: w
Terminowego Towarowego, Aukcji Energii,
Rynek Gazu: z w i
Terminowego Towarowego oraz Aukcji Gazu,
: do z energii elektrycznej
z Odnawialnych
: do emisji CO
2
,
Platforma Operatora Rynku: oraz podmiotu odpowiedzialnego
za bilansowanie na oraz
energii elektrycznej,
Rynek Rolny: elektroniczna platforma handlu towarami rolnymi prowadzona przez TGE i IRGiT,
Zorganizowana Platforma Obrotu w
na instrumentami finansowymi.
Grupa GPW prowadzi :
eniowo ,
dla ,
(OH) oraz Podmiotu Odpowiedzialnego za Bilansowanie (POB
InfoEngine (funkcja bilansowania polega na do
elektrycznej oraz rozliczaniu z
ciem lub elektrycznej, a do ),
Stawek Referencyjnych WIBID i WIBOR
punkt odniesienia w umowach, w tym umowach instrument finansowych, m. in. w umowach kredytowych lub
obligacjach),
prowadzona przez GPWB,
10
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
i towarowego.
1.3. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Niniejsze sprawozdanie f do w dniach 15-16 marca 2022 r.
1.4. S I GRUPY K
wraz z ,
w Warszawie:
S.A.
,
BondSpot S.A. ,
GPW Benchmark S.A. ,
GPW Ventures ASI S.A.
GPWV: GPW
GPW Benchmark S.A. o 2
W dniu 21 grudnia 2020 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie GPW Tech S.A.
Jednostkami stowarzyszonymi, na lowanymi,
Polska Agencja Ratingowa .
Nazwa jednostki
Siedziba jednostki
Akcjonariat
Energii S.A.
00-498 Warszawa
Pej
energia
i gazowe, limity
w lub
od
lub gazowych, prowadzenie
dla energii
z OZE i z kogeneracji oraz biogazu
rolniczego.
GPW: 100%
11
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Nazwa jednostki
Siedziba jednostki
Akcjonariat
Izba Rozliczeniowa
00-498 Warszawa
Prowadzenie izby rozliczeniowo-
rozrachunkowej dla transakcji zawieranych
na rynku regulowanym,
transakcji zawieranych
na TGE,
z organizowaniem i
lub
TGE: 100%
InfoEngine S.A.
00-498 Warszawa
na rynku energii elektrycznej,
TGE: 100%
BondSpot S.A.
00-498 Warszawa
Polska
oraz w zakresie
organizowania obrotu instrumentami
,
Organizowanie alternatywnego systemu
obrotu,
Organizowanie i prowadzenie wszelkiej
i
BondSpot.
GPW: 97,23%
GPW Benchmark S.A.
00-498 Warszawa
Polska
organizatora
i administratora fixingu stawek
referencyjnych WIBID i WIBOR,
(m.in. WIG20, mWIG40, sWIG80)
z wykorzystaniem systemu Indeksator.
GPW: 100%
GPW Ventures ASI S.A.
00-498 Warszawa
Polska
-funduszy
i zamierza inwest aktywa pozyskiwane
zamierza
mikro-
doko
transakcje pre-IPO i IPO.
GPW: 100%
GPW Ventures Asset
Management sp. z o.o.
00-498 Warszawa
Polska
inwestorami
Krajowym
dniu 29
2020 r.).
GPWV: 100%
GPW Ventures Asset
Management sp. z o.o.
S.K.A.
00-498 Warszawa
Polska
Akcje
w fundusze venture
agri-tech.
GPWV: 100%
12
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Nazwa jednostki
Siedziba jednostki
Akcjonariat
GPW Tech S.A.
00-498 Warszawa
Polska
dla szeroko rozumianego rynku finansowego.
GPW: 100%
Krajowy Depozyt
ul.
00-498 Warszawa
Polska
Rozliczanie transakcji zawieranych
na
tym
_CCP S.A.,
z innymi
instrumentami finansowymi,
Administrowanie Funduszem Gwarancyjnym,
Prowadzenie repozytorium transakcji
i
GPW: 33,33%
00-498 Warszawa
Polska
zakresie projektowania
budowlanego, urbanistycznego,
technologicznego,
wznoszeniem
GPW: 24,79%
Polska Agencja
Ratingowa S.A.
00-498 Warszawa
Polska
o tzw
GPW: 35,86%
dla GPW jest Skarb
1.5. O O
1
Grupy za dniem 1 stycznia 2021 r.
nowe standardy i zmiany do
zmiany do MSSF 4 Umowy ubezpieczeni,
zmiany do MSSF 16 Leasing -19,
zmiany do MSSF 9 Instrumenty finansowe, MSR 39 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena i MSSF 7
Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji, MSSF 4 Umowy ubezpieczeniowe i MSSF 16 Leasing reforma
Faza 2.
MSSF dane zaprezentowane w niniejszym skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym.
skonsolidowanego sprawozdania
prezentowanych okresach w ile nie podano inaczej.
1
je
13
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
1.6. NOWE STANDARDY I INTERPRETACJE
Grupa
opublikowane oraz zatwierdzenia w
a dniu bilansowym.
1.6.1. STANDARDY I INTERPRETACJE ZATWIERDZONE PRZEZ UE
2022
przez
przychody uzyskiwane
tkowania,
koszt
,
Zmiany do MSSF 2018-2020 ujmowania
oraz wyceny.
1.6.2. STANDARDY I ZATWIERDZENIE PRZEZ UE
MSSF w regulacji prz
zmian
do skonsolidowanego sprawozdania finansowego do
stosowania w UE.
Grupy lub
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy.
Standard
Data wejcia w ycie (RMSR)
-
we.
1 stycznia 2023 r.
-
.
1 stycznia 2023 r.
MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe
1 stycznia 2023 r.
-
.
1 stycznia 2023 r.
Zmiany do MSR 12 Podatek dochodowy
transakcji leasingu.
1 stycznia 2023 r.
Zmiany do MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9
1 stycznia 2023 r.
Grupa
w
1.7. ZAKRES I METODY KONSOLIDACJI
od
z dniem ustania kontroli.
Jednostki i stowarzyszone a
. przedstawia nota 3.3.
w przypadku,
gdy z w do oraz
na
14
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Przy i
w lub
w jednostce przejmowanej, o
w o
oraz do zidentyfikowania nabyte aktywa
oraz i w
na od
m w do zidentyfikowania
od
w skonsolidowanym sprawozdaniu z
oraz i na transakcjach
, . Elimina
na
i
i z lub w wyniku utraty
w zysku lub
w w na
1.8. ZASADY (POLITYKA) ORAZ
1.8.1. WALUTA FUNKCJONALNA I PREZENTACYJNA
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w walucie
a o ile nie wskazano w t
(tys.
1.8.2. PODSTAWA
skonsolidowanego sprawozdania finansowego zastosowano
z
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie f
1.8.3. D I OSZACOWANIA
niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga
stosowania przy stosowaniu
na niniejszego skonsolidowanego na
analizy danych historycznych oraz analizie i
z
oszaco umieszczone i do niniejszego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
1.8.4. WYBRANE ZASADY (POLITYKA)
w do niniejszego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego.
Grupa przedstawia pojedyncze s.
1.8.5. W
przeprowadzenia
odpowiednio po kursie:
faktycznie zastosowanym w charakteru operacji w
rodowy Bank Polski z
w
znego w
wymiany z dnia transakcji,
15
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
z
Zyski i straty z ty wyniku rozliczenia transakcji w walucie obcej oraz wyceny bilansowej
1.8.6. S
Informa
jednostki:
,
poziomie Grupy GPW.
1.9. S SARS-COV-2
Wybuch pandemii SARS-CoV-
ki
.
. W 2021 r. obroty na rynku
towarowym ustabilizowa-CoV-2 na przychody.
Na 1
:
p
Grupy1 r.
(nota 3.2.).
n
nie
)
odzwierciedla najbardziej prawdopodob
Ponadto, w 2021 nie
y y y
r
z MSSF
zmiany sposobu ich ujmowania ani wprowadzeni.
p
1 r. nie
zidentyfi
Grupy.
na 1 349 mln
korporacy
w 1 r. Grupa
16
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Grupy do terminowego regulowania
za umiarkowane.
zidentyfikowane ryzy
2.8.4.
1.10. A GRUPY KGPW
dokonanej analizy nie stwier
.
2. Z
2.1. CZYNNIKI RYZYKA FINANSOWEGO
na
ryzyko rynkowe:
lub w
ryzyko walutowe,
ryzyko cenowe,
ryzyko kredytowe,
na
n wyniki finansowe Grupy.
Organami odpowiedzialnymi za finansowym . W Grupie
( zakresie walut obcych), windykacji
().
2.2. RYZYKO RYNKOWE
2.2.1. RYZYKO Z ORAZ W
ryzyko stopy procentowej w stopniu umiarkowanym.
Grupa inwestuje w lokaty bankowe, obligacje korporacyjne, obligacje Skarbu oraz inne
lub zmienne, negocjowane i ustalane w chwili zawarcia kontraktu i
moment zawarcia lokaty (zakupu instrumentu).
W Grupa
w Grupa
centowaniu oraz serii D i E o oprocentowaniu zmiennym, opartym
o Grupa
odsetkowe od obligacji serii D i E o
odsetkowych do
finansowych Grupy). W przypadk
e spadkiem wzrostu
17
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
wynik finansowy Grupy
zmiany 0,5 punktu procentowego na
2021 r.
2020 r.
Przychody finansowe
(1 981)
(2 231)
Koszty finansowe
1 029
1 513
Wzrost
.
1-5
Razem
< 1 m-ca
1-3 m-ce
> 3 m-cy
Razem
Obligacje korporacyjne
-
14 995
150 272
165 267
-
165 266
Lokaty bankowe
41 167
199 081
109 078
349 326
-
349 326
Inne aktywa
-
-
10 148
10 148
-
10 148
86 876
13 530
-
100 406
-
100 406
128 043
227 606
269 498
625 147
-
625 146
Razem aktywa finansowe
128 043
227 606
269 498
625 147
-
625 146
Wyemitowane obligacje
-
-
246 468
246 468
-
246 468
Razem
-
-
246 468
246 468
-
246 468
-
-
246 468
246 468
-
246 468
1-5
Razem
< 1 m-ca
1-3 m-ce
> 3 m-cy
Razem
Obligacje korporacyjne
-
-
89 977
89 977
-
89 977
Lokaty bankowe
2 000
164 219
205 009
371 228
-
371 228
218 457
25 868
-
244 325
-
244 325
Razem
220 457
190 087
294 986
705 530
-
705 530
Razem aktywa finansowe
220 457
190 087
294 986
705 530
-
705 530
Wyemitowane obligacje
-
-
-
-
244 929
244 929
Razem
-
-
-
-
244 929
244 929
Wyemitowane obligacje
-
-
1 551
1 551
-
1 551
-
-
1 551
1 551
-
1 551
-
-
1 551
1 551
244 929
246 480
18
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
2.2.2. R
na
i funtach brytyjskich. W celu minimalizacji ryzyka walutowego, Grupa w istotnym stopniu stosuje hedging naturalny,
tzn. rachunku walutowym,
pozyskanymi od euro. W 2021 r. i 2020 r.
Na podstawie przeprowadzonej anal 31 grudnia 2021 r., zmiana
polskiego na waluty obce o umiarkowane zmiany
wyniku finansowego przed opodatkowaniem, co przedstawia poa.
2021 r.
2020 r.
EUR
1 164
1 892
USD
7
39
GPB
-
1
opodatkowaniem
1 171
1 932
Spadek
(przeliczenie na PLN po kursie z dnia bilansowego)
PLN
EUR
USD
GBP
bilansowa w
PLN
Aktywa finansowe wyceniane
wg zamortyzowanego kosztu
277 322
-
-
-
277 322
36 185
8 852
-
-
45 037
10 663
-
-
-
10 663
subleasingu
71
-
-
-
71
344 117
5 207
-
-
349 324
Razem aktywa
668 358
14 059
-
-
682 417
Wyemitowane obligacje
246 278
-
-
-
246 278
12 257
1 378
69
-
13 704
8 526
1 037
-
-
9 563
22 031
-
-
-
22 031
289 092
2 415
69
-
291 576
Pozycja walutowa netto
379 266
11 644
(69)
-
390 841
* N-prawnych.
** Npubliczno-prawnych.
19
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
(przeliczenie na PLN po kursie z dnia bilansowego)
PLN
EUR
USD
GBP
bilansowa w
PLN
Aktywa finansowe wyceniane
wg zamortyzowanego kosztu
305 131
-
-
-
305 131
37 563
9 829
-
-
47 392
1 626
-
-
-
1 626
316
-
-
-
316
ekwiwalenty
398 254
12 764
-
-
411 018
Razem aktywa
742 890
22 593
-
-
765 484
Wyemitowane obligacje
245 905
-
-
-
245 905
13 785
1 247
73
12
15 117
12 146
2 427
316
-
14 889
18 746
-
-
-
18 746
290 582
3 674
389
12
294 657
Pozycja walutowa netto
452 308
18 920
(389)
(12)
470 827
* N-prawnych.
** N-prawnych.
2.2.3. RYZYKO CENOWE
na
W minimalnym
j. 2021 r. i 31 grudnia 2020 r.
(patrz: nota 3.5.3).
2.3. RYZYKO KREDYTOWE
Ryzyko kredytowe jest rozumiane jako ryzyko poniesienia strat w
Grupy lub
do
W
w
dni.
j w
z ramach
yjne, w tym sprawozdania finansowe, odpisy z KRS i notyfikacje
KNF.
towych oraz
(
ryzyko z ewentualnych
strat z
oczekiwanych strat kredytowych jest minimalizowana.
20
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
2021 r.
2020 r.
45 037
47 392
10 663
1 626
349 324
411 018
2 412
1 696
71
316
Aktywa finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
277 322
305 131
ryzyko kredytowe
684 829
767 179
* N-prawnych.
Ponadto,
w GPW i TGE oraz zabezpieczenia POB w w kwocie 1,5 na
31 grudnia 2020 rww. Pracowniczego Programu grudnia 2021 r.
765 tys. 541 .
2.4. R
Z analizy sytuacji finansowej i na .
Grupy wskazuje na stabilny ci w sumie bilansowej,
a Grupy w
31 grudnia 2021 r.
31 grudnia 2020 r.
349 324
24,8%
411 018
30,1%
Aktywa finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
277 322
19,7%
305 131
22,3%
finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
784 042
55,6%
649 323
47,6%
Aktywa razem
1 410 688
100,0%
1 365 472
100,0%
Grupy na poziomie
ponad 50%:
31 grudnia 2021 r.
31 grudnia 2020 r.
967 857
68,6%
918 131
67,2%
442 831
31,4%
447 341
32,8%
Pasywa razem
1 410 688
100,0%
1 365 472
100,0%
W celu ograniczenia
21
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
< 1
m-ca
1-3
m-ce
3-6
m-cy
6-12 m-cy
1-5
lat
> 5 lat
Razem
34 355
15 198
-
-
-
-
49 553
10 615
-
-
27
-
21
10 663
11
19
25
82
25
-
162
Aktywa finansowe wyceniane
wg zamortyzowanego kosztu
52 154
111 144
69 662
46 031
-
-
278 991
349 474
-
-
-
-
-
349 474
Razem aktywa
446 609
126 361
69 687
46 140
25
21
688 843
Wyemitowane obligacje
120 649
1 988
-
127 000
-
-
249 637
9 285
1 694
-
-
-
-
10 979
881
629
794
3 094
5 115
-
10 513
6 518
2 547
-
531
4 457
3 561
17 614
137 333
6 858
794
130 625
9 572
3 561
288 743
309 276
119 503
68 893
(84 485)
(9 547)
(3 540)
400 100
* N-prawnych.
** N-prawnych.
< 1
m-ca
1-3
m-ce
3-6
m-cy
6-12 m-
cy
1-5
lat
> 5 lat
Razem
50 379
3 284
-
-
-
-
53 663
1 607
5
5
10
-
23
1 650
21
12
68
35
66
-
202
Aktywa finansowe wyceniane
wg zamortyzowanego kosztu
-
183 013
122 164
-
708
-
305 885
ekwiwalenty
411 021
-
-
-
-
-
411 021
Razem aktywa
463 028
186 314
122 237
45
774
23
772 421
Wyemitowane obligacje
720
1 988
720
2 000
249 637
-
255 065
13 843
823
-
-
-
-
14 666
889
1 397
777
3 092
9 913
2 013
18 081
2 793
7 132
140
-
10 688
-
20 753
18 245
11 340
1 637
5 092
270 238
2 013
308 565
444 783
174 974
120 600
(5 047)
(269 464)
(1 990)
463 856
* N-prawnych.
** N-prawnych.
2.5. Z
jest niski poziom ryzyka inwestycji przy jednoczesnym uz
Grupa
8) oraz leasingu (nota 3.4).
22
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
jnym roku o nie
3.7.4.
. Wsk
.
3. NE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ
3.1. R
po pomniejszeniu o dotychczas dokonane odpisy amortyzacyjne, a
z
Budynki
40 lat
10 lat
5 lat
3-5 lat
5-10 lat
Metoda amortyzacji, stawka amortyzacyjna oraz . Wszelkie zmiany
o prospektywnie.
Rzeczowe a toku budowy lub
ewidencji bilansowej, gdy zostaje zbyty lub gdy nie
ytkowania lub zbycia. Zyski lub straty ze
ujmowane w zysku lub
i oszacowania
Grupa
znacznym zmianom w
23
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Grunty
i budynki
transportu
i maszyny
Meble,
Rzeczowe
aktywa
w budowie
Razem
73 566
17 108
455
6 204
97 333
2 221
8 452
377
308
11 358
Zmniejszenia
(183)
-
(1)
(3 856)
(4 040)
Amortyzacja*
(3 267)
(9 032)
(448)
-
(12 747)
72 320
16 528
383
2 656
91 887
Stan na 31 grudnia 2021 r.:
130 053
109 545
5 344
2 656
247 598
Umorzenie
(57 733)
(93 017)
(4 961)
-
(155 711)
72 320
16 528
383
2 656
91 887
.
Grunty
i budynki
transportu
i maszyny
Meble,
Rzeczowe
aktywa
w budowie
Razem
76 411
20 389
486
4 682
101 968
381
8 182
122
1 392
10 077
Reklasyfikacja i inne korekty
-
(331)
24
179
(128)
Zmniejszenia
-
(48)
(6)
(49)
(103)
Amortyzacja*
(3 226)
(11 084)
(171)
-
(14 481)
73 566
17 108
455
6 204
97 333
Stan na 31 grudnia 2020 r.:
128 139
115 825
4 938
6 204
255 106
Umorzenie
(54 573)
(98 717)
(4 483)
-
(157 773)
73 566
17 108
455
6 204
97 333
.
31 grudnia 2021 r. 1
Centr
3.4.2 skonsolidowanym
sprawozdaniu 31 grudnia 2021 r.) 723 ia 2020 r. 1% ww.
t738
Grupy, za odroczonego podatku
dochodowego, .
24
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Grupa
z iejszonej o
Grupa poprzednich
wysoki. W takim przypadku odpis lub
odwracany i
W 2021 r. i w 2020 r. z
3.2. W
na ich wytworzenie po pomniejszeniu o dotychczas dokonane odpisy amortyzacyjne, a
ich
38.
w
Metoda amortyzacji oraz
z
ewidencji bilansowej, gdy zostaj
zbycia. Zyski lub straty ze
ich war ujmowane
w zysku lub
Grupa ,
pne do celu
, jest alokowana do
poziomu
przychody lub .
i oszacowania
Grupa
rynku nowych
Indywidualne okresy ekonomicznej
z systemami transakcyjnymi, dla
ekonomicznej wynosi odpowiednio od 6 do 12 lat,
know-how pozyskanego w ramach projektu PCR w
praw autorskich do stosowania stawek referencyjnych WIBID i WIBOR w GPWB, dla
25
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
k
dla 5 lat.
Licencje
Prawa
autorskie
Know-how
firmy
Prace
rozwojowe
Prawo
wieczystego
gruntu
Razem
53 791
2 572
4 821
167 446
18 678
5 892
253 200
7 199
306
76
-
20 817
-
28 398
Reklasyfikacje i inne korekty
-
-
-
-
(18)
-
(18)
Kapitalizacja amortyzacji
-
-
-
-
638
-
638
Zmniejszenia
-
-
-
-
(446)
-
(446)
Amortyzacja*
(16 691)
(433)
(545)
-
-
(81)
(17 750)
koniec okresu
44 299
2 445
4 352
167 446
39 669
5 811
264 022
Stan na 31 grudnia 2021 r.:
242 726
8 614
6 315
172 374
40 299
6 054
476 382
-
-
-
(4 928)
-
-
(4 928)
Umorzenie
(199 057)
(6 172)
(1 960)
-
-
(243)
(207 432)
43 669
2 442
4 355
167 446
40 299
5 811
264 022
* .
Licencje
Prawa
autorskie
Know-how
firmy
Prace
rozwojowe
Prawo
wieczystego
gruntu
Razem
2020 r.
(poprzednio raportowane)
67 425
2 867
5 387
170 970
-
-
246 649
Korekty
(5 036)
-
-
-
5 036
5 973
5 973
62 389
2 867
5 387
170 970
5 036
5 973
252 622
7 351
154
-
-
13 206
-
20 711
Reklasyfikacje i inne korekty
(71)
-
(42)
-
-
-
(113)
Kapitalizacja amortyzacji
-
-
-
-
436
-
436
Zmniejszenia
-
-
-
(3 524)
-
-
(3 524)
Amortyzacja*
(15 878)
(449)
(524)
-
-
(81)
(16 932)
koniec okresu
53 791
2 572
4 821
167 446
18 678
5 892
253 200
Stan na 31 grudnia 2020 r.:
236 157
8 310
6 240
172 374
18 678
5 973
447 732
-
-
-
(4 928)
-
-
(4 928)
Umorzenie
(182 366)
(5 738)
(1 419)
-
-
(81)
(189 604)
53 791
2 572
4 821
167 446
18 678
5 892
253 200
.
26
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Grupa
11.2.
opisane w nocie 6.3.
transakcyjnego UTP zosta
ustalony na 12 lat (do 31 marca 2025 grudnia 2021 25 217 tys.
31 grudnia 2020 r.: 32 976
W rok 31 grudnia 2021 r. i 31 grudnia 2020 r. .
raty
31 grudnia 2021 r. to:
ymi oraz
z
i do Po
o
z poddawa
lub w na
bilansowej.
do
z
Odpisy aktuali
i oszacowania
do , poddawany jest corocznym testom
na
Testy na
na podstawie projekcji finansowych lub o
na
do
27
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Test na ontroli nad GK TGE
Test na 2021 r., przeprowadzono
podstawie
lata 2022
gazem i tych obszarach, zmian cennikowych
oraz
w latach 2022 2021 r. to:
-2026 na poziomie 2,4%,
y -2026 na poziomie 1,9%,
roku 2026 o 478,5 pp. lub
na
2021 r.
-CoV-
obligacji 10-letnich -
Te
BondSpot w latach 2022 2021 r. to:
- 022-2026 na technologiczny projekt
dla BondSpot zostanie uruchomiony do 2024 roku,
- y -2026 na poziomie 4,5%,
-
- stopa wzrost
w grudnia 2021 r.
grudnia
.
Test na
z o.o. przez InfoEngine.
Test na o.o. przez
2021
y zastosowaniu metody DCF na lata 20222026,
w fazie umiarkowanego
po 2
zmiana o
28
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
w latach 2022 2021 r. to:
atach 2022-2026 na poziomie 7,5%,
y -2026 na poziomie 1,9%,
w o 6,1 punktu procentowego lub spadek stopy wzrostu po roku 2026 o 149,5 pp. lub
2021 r.
kontroli nad TGE
147 792
-
147 792
22 986
(3 524)
19 462
1 588
(1 404)
184
8
-
8
172 374
(4 928)
167 446
147 792
-
147 792
22 986
(3 524)
19 462
1 588
(1 404)
184
8
-
8
172 374
(4 928)
167 446
prognozy
WACC
zmiana
zmiana
Stopa
wzrostu
po
okresie
prognozy
5
8%
2%
2%
2%
5
8%
17%
5%
2%
5
8%
7%
2%
2%
r.
5
7%
4%
2%
2%
5
8%
13%
3%
0%
(poee)
5
9%
8%
3%
2%
29
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
3.3. INWESTYCJE W
Inwestycje
w jednostkach stowarzyszonych ujmuje
Jednostki stowarzyszone to jednostki, na
to jednostki go
na lub .
w wyniku finansowym jednostek od dnia nabycia
w skonsolidowanym sprawozdaniu z w od dnia
nabycia w w stratach jednostki
lub od ud w
na lub w imieniu danej jednostki
.
Niezrealizowane zyski na a jej jednostkami
proporcjonalnie do w
na
2021 r. i 31 grudnia 2020 r.
Polska Agencja Ratingowa S.A.
rudnia
2021 r.
Grupa KDPW
Centrum
S.A.
Razem
203 365
17 029
220 395
(6 642)
(421)
(7 063)
24 348
258
24 606
Inne
(230)
-
(230)
24 118
258
24 376
(6 883)
-
(6 883)
Stan na koniec okresu
213 958
16 866
230 825
2020 r.
Grupa KDPW
Centrum
S.A.
Razem
193 197
17 129
210 326
(5 187)
(512)
(5 699)
zyskach/(stratach) netto
15 553
412
15 965
(217)
-
(217)
15 336
412
15 748
20
-
20
Stan na koniec okresu
203 366
17 029
220 395
30
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Grupa
KDPW**
Centrum
Polska Agencja
Ratingowa S.A. *
Razem
Aktywa obrotowe, w tym:
3 009 050
12 134
679
n/d
76 253
10 108
528
n/d
518 870
61 756
1 478
n/d
2 859 167
2 089
1 080
n/d
18 074
3 143
-
n/d
204 167
16 804
1 355
n/d
Amortyzacja
23 306
3 395
723
n/d
Podatek dochodowy
12 859
263
-
n/d
6 642
421
-
n/d
Zysk/(Strata) netto za rok
2021 r.
72 286
1 041
(540)
n/d
24 118
258
-
24 376
netto Grupy.
sowane do zasad
Grupa
KDPW**
Centrum
Polska Agencja
Ratingowa S.A. *
Razem
Aktywa obrotowe, w tym:
2 970 732
10 331
232
n/d
70 454
8 437
199
n/d
464 309
61 687
2 201
n/d
2 793 732
2 798
486
n/d
25 443
3 240
324
n/d
Przychody ze
172 116
15 658
-
n/d
Amortyzacja
21 340
3 135
730
n/d
Podatek dochodowy
12 521
453
-
n/d
5 187
512
-
n/d
2020 r.
45 939
1 661
(2 284)
n/d
15 335
412
-
15 748
netto Grupy.
sowane do zasad
GPW.
w PAR
Na 31 grudnia 2021 r. i .
Na
samym,
grudnia 2021 r. oraz 31 grudnia 2020 skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji
31
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
3.4. LEASING
Wybrane zasady
Grupa jako leasingobiorca, zgodnie z MSSF 16,
do na dany okres w zamian za wynagrodzenie. W ramach
dopuszczalnyGrupa w odniesieniu do:
w odniesieniu do
wyniku finansowym.
ery, ekspresy do kawy, meble biurowe. Przyjmuje
leasingi
.
to leasingi o okresie trwania do
umowy leasingowej Grupa okresami, w
istnieje opcja:
z tej opcji, oraz
z tej
opcji.
Grupa jako leasingodawca kwalifikuje umowy leasingowe odpowiednio jako leasing operacyjny lub leasing finansowy.
Umowa jest zaliczana do leasingu finansowego i
z leasingu operacyjnego
nie zyka i z
W przypadku leasingu operacyjnego inny
systemat przypadku leasingu powierzchni biurow w
w z
w wyniku finansowym.
W przypadku leasingu finansowego, w dacie rozpoc w leasing finansowy
w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej i prezentowane n z
w
Przychody z odsetek od w w
inwestycji leasingowej netto dokonanej przez w ramach leasingu finansowego.
Umowy, w Grupa , tzn. leasingowany oddaje dalej
w leasing innej jednostce, a leasing mocy,
umowami subleasingu. Umowy subleasingu klasyfikuje
W przypadku finansowego stosuje
wa
w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej i z amortyzacji w skonsolidowanym sprawozdaniu z
3.4.1. I I W Z LEASINGIEM GRUPA JAKO
LEASINGOBIORCA
powierzchni biurowej i parkingowej w Warszawie, a
powierzchni biurowej w ,
powierzchni kolokacyjnej (biuro zapasowe, szafy rackowe, serwerownie i pomieszczenia serwisowe),
aut osobowych.
zawiera szeroki zakres warun najistotniejszym
32
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
w przypadku us
przechodzi w
uguje prawo nabycia
pojazdu; w przypadku nieskorzystania z tego uprawnienia, auto jest zwracane leasingodawcy).
nie
Grupy lub
wolnym rynku.
ze
na
kolokacji, w
przeszacowane, a przy
Koszty amortyzacji w odniesieniu do
z bilansowa w podziale
na tabeli w nocie 3.4.4.
z
skonsolidowanym sprawozdaniu z prze s
s
z em
tych skonsolidowanym sprawozdaniu z zaprezentowanym w
W 2021 r. i 2020 r. Grupa
Nota
2021 r.
2020 r.
3.5.4.
5 385
5 572
4.6.
353
621
17
182
-
24
5 755
6 399
W latach 2021 oraz 2020 Grupa
z
3.4.2. I I W Z LEASINGIEM GRUPA JAKO
LEASINGODAWCA
Grupa jest powierzchni biurowej w .
W przypadku , jako leasing operacyjny.
W przypadku subleasingu Grupa leasingu
w z do tzw. w nich jedynie jako
). oraz dokonuje odpowiedniego
po
grudnia 2021 r. Grupa jest:
oraz
biurowej.
i subleasingodawcy ma charakter incydentalny i
W z zaniechano w tym
zakresie, w tym w oraz
.
3.4.3. W
33
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
ustalenia okresu leasingu,
ustalenia .
Grupa szacuje najbardziej prawdopodobny okres
w.
Ponowna ocena tego, czy ist Grupa
gdy
5-letni okres najmu dodatkowej powierzchni biurowej
zajmowanej przez .
2021 r.
2020 r.
okresu leasingu
o 2 lata
okresu leasingu
o 2 lata
okresu leasingu
o 2 lata
okresu leasingu
o 2 lata
(4 968)
4 691
(5 013)
4 727
-
-
(1 192)
1 124
(5 013)
4 529
(118)
88
przychody z tyt. odsetek od subleasingu
-
-
(34)
33
(1 496)
437
(145)
137
Grupa
jest odzwierciedlona
przez oprocentowanie wyemitowanych przez obligacji.
2021 r.
2020 r.
leasingobiorcy
o 1 p.p. mniejszej
leasingobiorcy
leasingobiorcy
o 1 p.p. mniejszej
leasingobiorcy
71
(68)
339
(310)
-
-
44
(15)
operacyjnej
(amortyzacja)
214
(203)
96
(91)
-
-
26
(25)
99
(112)
133
(126)
3.4.4. AKTYWA Z DO
Wybrane
Grupa wycenia aktywa z
, pomniejszone o
leasingowe,
przeprowadzeniem renowacji miejsca, w przeprowadzeniem renowacji bazowego
stanu wymaganego przez warunki leasingu.
34
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
tj. w
oraz skorygowanego z
prawa do
do w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej, a
z skonsolidowanym sprawozdaniu z
skonsolidowanego sprawozdania
z sytuacji finansowej. Grupa dokon
a tych klasach ujawnia w
powierzchnia biurowa i inne pomieszczenia, samochody
oraz powierzchnia kolokacyjna.
ich .
Stan na 31 grudnia 2021 r.:
Pow. biurowa
i inne
pomieszczenia
Samochody
Powierzchnia
kolokacyjna
Razem
- stan na
5 908
629
7 447
13 984
Nowe umowy leasingu
490
216
662
1 368
(538)
(1)
(453)
(992)
131
-
-
131
Reklasyfikacja i inne korekty
(24)
-
2
(22)
Amortyzacja
(2 171)
(561)
(2 653)
(5 385)
koniec okresu
3 796
283
5 005
9 084
Stan na 31 grudnia 2020 r.:
Pow. biurowa
i inne
pomieszczenia
Wieczyste
gruntu
Samochody
Powierzchnia
kolokacyjna
Razem
-
(dane poprzednio raportowane)
7 483
4 240
1 098
9 904
22 725
Korekty
-
(4 240)
-
-
(4 240)
-
7 483
-
1 098
9 904
18 485
Nowe umowy leasingu
360
-
107
-
467
Nowe umowy subleasingu
(284)
-
(64)
-
(348)
416
-
-
-
416
Reklasyfikacja i inne korekty
82
-
65
60
207
Amortyzacja
(2 148)
-
(577)
(2 517)
(5 242)
okresu
5 908
-
629
7 447
13 984
3.4.5. Z Z
Grupa a z w w
do w z
35
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Grupa nie jest w z
stopa procentowa Grupy Grupa na podobny okres i przy
do o
ny na podstawie umowy leasingowej.
z Grupa
w
i od indeksu lub stawki,
Grupa oczekuje w
z Grupa skorzysta z tej opcji,
za w warunkach leasiGrupa
z opcji wypowiedzenia leasingu.
leasingu, Grupa z :
naliczenie odsetek od
j o we,
w
lub zmiany leasingu.
w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w podziale na - i koszt odsetek z
leasingu (ujmowany w skonsolidowanym sprawozdaniu z kosztach finansowych).
.
Pow. biurowa
i inne
pomieszczenia
Samochody
Powierzchnia
kolokacyjna
Razem
- stan
6 549
676
7 667
14 892
Nowe umowy leasingowe
491
216
663
1 370
(580)
(2)
(468)
(1 050)
145
27
196
368
(2 518)
(596)
(2 821)
(5 935)
17
-
-
17
Reklasyfikacja i inne korekty
(1)
(96)
(2)
(99)
4 103
225
5 235
9 563
1 731
(49)
2 488
4 170
2 372
274
2 747
5 393
36
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Stan na 31 grudnia 2020 r.:
Pow. biurowa
i inne
pomieszczenia
Wieczyste
gruntu
Samochody
Powierzchnia
kolokacyjna
Razem
- stan
(poprzednio raportowane)
8 194
1 934
1 144
10 113
21 385
Korekty
-
(1 934)
-
-
(1 934)
- stan
8 194
-
1 144
10 113
19 451
Nowe umowy leasingowe
360
-
107
-
467
leasingowych
258
-
45
263
566
leasingowym)
(2 477)
-
(620)
(2 709)
(5 806)
182
-
-
-
182
Reklasyfikacja i inne korekty
29
-
-
-
29
okresu, w tym:
6 546
-
676
7 667
14 889
4 151
-
157
5 185
9 493
2 395
-
519
2 482
5 396
w nocie 2.4.
3.4.6. N Z
Grupa wycenia dacie
otrzymania w
zastosowani
.
Stan na 31 grudnia 2021 r.:
Pow. biurowa
i inne pomieszczenia
Powierzchnia
kolokacyjna
Razem
- stan
316
-
316
(77)
-
(77)
Odsetki od
6
(3)
3
(137)
-
(137)
Reklasyfikacja i inne korekty
(37)
3
(34)
okresu, w tym:
71
-
71
71
-
71
37
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Stan na 31 grudnia 2020 r.:
Pow. biurowa
i inne pomieszczenia
Samochody
Razem
- stan
648
65
713
Nowe umowy subleasingu
284
-
284
(416)
-
(416)
12
-
12
(143)
-
(143)
8
-
8
Reklasyfikacja i inne korekty
(77)
(65)
(142)
316
-
316
179
-
179
137
-
137
3.5. AKTYWA FINANSOWE
3.5.1. KLASYFIKACJA I
Grupa zalicza swoje aktywa finansowe do kategorii:
aktywa finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu:
i ekwiwalenty,
z
inne aktywa finansowe (w tym: lokaty bankowe oraz obligacje korporacyjne i certyfikaty depozytowe
nabyte z zamiarem utrzymywania ich do terminu ,
aktywa finansowe wyceniane w
aktywa finansowe wyceniane w inne
skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej.
skonsolidowanego sprawozdania z inne aktywa finansowe
skonsolidowanym sprawozdaniu z
danej kategorii decyduje:
awa do
lub Grupa
zaprezentowane w notach: 3.5.4, 3.5.5, 3.5.6.
nocie: 3.5.3.
2021 r. i 31 grudnia
2021 r. i 31 grudnia .
38
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
3.5.2. U
Odpis z
bilansowy. danym instrumentem finansowym znacznie od momentu
Grupa wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe z w kwocie
w a. W przeciwnym razie Grupa wycenia odpis na oczekiwane
straty kredytowe z w -
kredytowym.
handlowych), ze tymi instrumentami finansowymi, Grupa wycenia odpis
z tych instrumentach finansowych w -
Grupa inne aktywa finansowe wyceniane
wg zamortyzowanego w tym banki
i na wysokim poziomie i o
Grupa wycenia oczekiwane straty kredytowe z w
i
w czasie,
racjonalne i do lub
na i
podarczych.
,
dokonywany jest w oparciu o szacowane ratingi emitenta i przypisane danemu ratingowi
straty oraz .
, Grupa
. Odpisy
i
macierzy rezerw. NGrupy .
sprawozdawczego Grupa dokonuje anal podziale na zdefiniowane
przez danych historycznych
W kolejnym etapie analizy Grupa grupy
kredytowych na bazie macierzy rezerw w
bilansowy i straty kredytowej.
Kwota oczekiwanych strat kredytowych (lub kwota
na oczekiwane straty kredytowe na do jest ujmowana w skonsolidowanym
sprawozdaniu z lub strata z
na oczekiwane straty kredytowe z w aktywa finansowe
finansowych w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej.
na oczekiwane straty kredytowe z w aktywa finansowe
wyceniane w w innych i a
39
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
3.5.3. AKTYWA FINANSOWE WYCENIANE W
:
K
ej kategorii.
w
o ile Grupa nie zamierza ich dnia bilansowego.
ansowe wyceniane w
aktywa te
odziwej, a
i prezentowane w
snym jest przenoszona do
podatku. zysku lub stracie.
Innex
BVB
Razem
3 820
1 343
5 163
(3 820)
(1 220)
(5 040)
-
123
123
Innex
BVB
Razem
3 820
1 343
5 163
Aktualizacja
(3 820)
(1 228)
(5 048)
-
115
115
Innex
lipcu 2008 2008 r.
dokonano odpisu z 31 grudnia 2021
do
stycznia 2018 BVB. W
iadaczem 5 232 akcji BVB o
na Bucharest Stock Exchange.
godziwej:
ceny notowane (niekorygowane) na aktywnych rynkach dla identycznyc
stwierdzenia lub zaobserwowania
dla postaci cen) lub
opartych na cenach) (poziom 2), oraz
40
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
zaobserwowania danych
zaobserwowania, poziom 3).
grudnia 2021 r. i 31 grudnia 2020
poziom 1 w hierarchii
akcji tej
3
3.5.4. N ORAZ
w
skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w ych
w
2021 r.
2020 r.
49 553
54 077
(4 516)
(6 685)
45 037
47 392
7 061
6 203
114 316
8
12
13
3 670
-
Inne
6 981
1 613
132 040
7 837
177 077
55 229
uwagi na
handlowe
Odpis z tyt.
utraty
Razem
handlowe
Odpis z tyt.
utraty
Razem
41 356
(85)
41 271
38 731
(480)
38 251
2 605
(34)
2 571
4 051
(326)
3 725
595
(20)
575
3 099
(61)
3 038
358
(17)
341
829
(29)
800
315
(36)
279
1 698
(120)
1 578
4 324
(4 324)
-
5 669
(5 669)
-
8 197
(4 431)
3 766
15 346
(6 205)
9 141
49 553
(4 516)
45 037
54 077
(6 685)
47 392
41
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
w w
od CG oraz domy maklerskie, a od
oraz z
31 grudnia 2021 r. w kwocie 8 197 tys. tym kwota
5 851 tys. 31 grudnia 2020 r.: 15 346 tym kwota 12 855 tys.
. Z
od 2021 r.
przypada kwota 743 tys. 7 454 tys.
2021 r.
2020 r.
15 972
26 209
Emitenci*
231
696
Pozostali*
25 154
11 826
Razem
41 356
38 731
polskich i
ratingi kredytowe. W przypadku braku ratingu pojedynczego kontrahenta w analizie wykorzystano rating jednostki
2021 r.
2020 r.
Aa
1 340
2 424
A
8 194
11 328
Baa
487
3 891
Ba
50
-
B oraz BB
112
3 769
Bez ratingu
5 790
4 797
15 972
26 209
na .
W 2021 r. i 2020 r. n co do kwoty.
2021 r.
2020 r.
6 685
6 039
Utworzenie odpisu
2 328
5 465
(4 074)
(4 301)
(423)
(518)
Stan na koniec okresu
4 516
6 685
42
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
z z
na metodologii tzw. macierzy rezerw opisanej w nocie 3.5.2.
oszacowania
zakresie doboru metodologii,
z
31 grudnia 2021 podstawie oczekiwanych strat kredytowych w
na
handlowych oddzielnie dla wydzielonych
przeterminowanych w przedziale 90-
danych historycznych.
180 dni:
w prz31% do 8,89%
,12% do 26,88%,
0,67% do 5,80%.
Grupa
h w czym nie dokonywano ich korekt.
otrzyma w c
.
2 169
, przy czym kwota
1 746
.
0 646 wzrost odpisu),
utworzenia (5 , przy czym kwota
strata
kwota 518 .
2021 r.
2020 r.
33 349
32 864
zagraniczne
16 204
21 213
49 553
54 077
3.5.5. A
nota 3.5.1).
ekwiw dedykowanych pozycjach
skonsolidawanego sprawozdania z sytuacji finansowej (noty: 3.5.4, 3.5.6). W pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej
oraz
depozytowe,
oraz
43
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
.
Odsetki od
zysku lub przychodach
finansowych albo kosztach finansowych.
2021 r.
2020 r.
Obligacje korporacyjne
150 271
89 977
Lokaty bankowe
117 081
215 154
Inne aktywa
10 148
-
277 500
305 131
zamortyzowanego kosztu
(178)
-
Razem aktywa finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
-cy)
277 322
305 131
Odsetki uzyskane
Odsetki naliczone
w przychodach
finansowych
Obligacje korporacyjne
365
95
460
Lokaty bankowe
79
71
150
-cy)
444
166
610
Odsetki uzyskane
Odsetki naliczone
w przychodach
finansowych
Obligacje korporacyjne
1 428
(457)
971
Lokaty bankowe
2 542
(1 029)
1 513
-cy)
3 970
(1 486)
2 484
przypadku braku
ratingu pojedynczego kontrahenta w
.
2021 r.
2020 r.
Aa/AA2
-
110 005
A+
5 086
5 086
A
50 093
-
A-
217 079
95 004
Ba/BBB+
5 064
95 035
Razem
277 322
305 131
44
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
3.5.6. I EKWIWALENTY
wycenianych wg zamortyzowanego
pierwotnym terminem
ach VAT Grupa
zasilenia nimi po
2021 r.
2020 r.
100 406
244 325
1 911
474
Obligacje korporacyjne (bankowe)
14 995
-
Lokaty bankowe
232 245
166 219
Odpis na oczekiwane straty kredytowe
(233)
-
349 324
411 018
* Dane za okres
0,00
0,00
e (do 3 m-cy).
1 , podobnie jak w 2020 r., 22 dni.
Grupa, Data, GPW Private Market oraz Teo (patrz
na 1 4 389 20 r.: 4 111
rachunka
1 911
iT z pozycji do
pozycji Inne aktywa w
6.11.3.
nadaje im przypadku braku ratingu pojedynczego
kontrahenta w .
2021 r.
2020 r.
Aaa
3
-
Aa/AA2
-
132 204
A+
220
89
A-
270 700
200 422
Ba/BBB+
78 401
78 303
Razem
349 324
411 018
45
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
3.6. AKTYWA I Z
Wybrane zasady
za
2 412
i 1 696
za
2021 r.
2020 r.
7 249
6 776
Razem rynek finansowy
7 249
6 776
202
-
7 451
6 776
1 313
4 178
3 488
952
kalkulacji stawek referencyjnych
2
55
Razem rynek finansowy
4 803
5 185
506
2 378
Razem rynek towarowy
506
2 378
258
23
5 567
7 586
13 018
14 362
3.7. K
k
oraz przeszacowanie z ,
z aktualizacji wyceny,
zyski z z i
rezerwowe),
w w
w w jednostce
z w
na W takim przypadku n
firmy oraz z lub strat.
46
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
3.7.1. K
grudnia 2021 r. i 31 grudnia 2020 41 972 000
akcji o
A to akcje imienne uprzywilejowane co do nie na akcje na okaziciela i w momencie zamiany
okaziciela, na
s
31 grudnia 2021 r.
i 31 grudnia 2020 r. przeszacowanie
3.7.2. P
1 stycznia
2021 r.
Zmiany
z wyceny
31 grudnia
2021 r.
(7)
6
(1)
Podatek odroczony
2
(1)
1
Razem
(5)
5
-
1 337
(6 883)
(5 546)
1 337
(6 883)
(5 546)
1 332
(6 878)
(5 546)
(336)
320
(16)
Podatek odroczony
66
(62)
4
(269)
258
(11)
1 063
(6 620)
(5 557)
3.7.3. ZYSKI ZATRZYMANE
Zgodnie ze na
kapita
zysku do
je pokrycie straty wykazanej w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym.
zapewnienia finansowania inwestycji i
zw
zapasowy
rezerwowy
Zysk z lat
Zysk netto
okresu
Razem
zyski
zatrzymane
)
117 223
370 949
212 156
152 256
852 584
31 grudnia 2020 r.
1 655
64 192
86 409
(152 256)
-
Dywidenda
-
-
(104 930)
-
(104 930)
Zysk za 2021 r.
-
-
-
161 249
161 249
118 878
435 141
193 635
161 249
908 903
47
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
zapasowy
rezerwowy
Zysk z lat
Zysk netto
okresu
Razem zyski
zatrzymane
*
116 556
356 281
207 739
120 485
801 061
31 grudnia 2019 r.
667
14 668
105 150
(120 485)
-
Dywidenda
-
-
(100 733)
-
(100 733)
Zysk za 2020 r.
-
-
-
152 256
152 256
117 223
370 949
212 156
152 256
852 584
3.7.4. DYWIDENDA
Zgodnie z przeznaczone do
za zysk z poniesione straty oraz o kwoty
umieszczone w rezerwowych, utworzonych zgodnie z prawem lub
przeznaczone na
21 czerwca 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie r.,
w przypad
. ustalono na 23 lipca 2021 r., 5 sierpnia 2021 r. Dywidenda
22 czerwca 2020 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie r.,
w . Dywidenda przypad
. a 28 lipca 2020 r
-2016.
3.7.5. ZYSK NA AKCJ
2021 r.
2020 r.
Zysk netto okresu
161 276
152 270
41 972
41 972
3,84
3,63
W Grupie .
3.8. Z Z
Wybrane zasady
z i z
finansowymi.
na metody zamortyzowanego kosztu, czyli w cenie nabycia,
po raz pierwszy wprowadzony do
nominalnej, odpowiednio skorygowanej o
zmiennej stopie procentowej -
w stosunku do terminu poziomu odniesienia (dnia ustalenia stopy procentowej) wyliczonej
za
do z
48
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
grudnia 2021 r. i 31 grudnia 2020
(poziom I w hierarchii
2021 r.
2020 r.
Emisja obligacji serii C
-
124 810
Emisja obligacji serii D i E
-
119 928
-
244 738
Emisja obligacji serii C
125 746
683
Emisja obligacji serii D i E
120 532
484
246 278
1 167
obligacji
246 278
245 905
Stan na
okresu
Odsetki
naliczone
Odsetki
Koszty
poniesione
Rozliczenie
Stan na
koniec
okresu
244 929
-
-
-
-
244 929
Odsetki
1 551
5 440
(5 452)
-
-
1 539
(575)
-
-
(1)
386
(190)
245 905
5 440
(5 452)
(1)
386
246 278
Stan na
okresu
Odsetki
naliczone
Odsetki
Koszty
poniesione
Rozliczenie
Stan na
koniec
okresu
244 929
-
-
-
-
244 929
Odsetki
2 316
6 535
(7 300)
-
-
1 551
(965)
-
-
(1)
391
(575)
246 280
6 535
(7 300)
(1)
391
245 905
Data emisji
Data wykupu
nominalna
Waluta
Oprocentowanie
Kupon
Emisja obligacji serii C
6.10.2015
6.10.2022
125 000
PLN
3,19%
Emisja obligacji serii D
02.01.2017
31.01.2022
60 000
PLN
WIBOR 6M + 0,95%
Emisja obligacji serii E
18.01.2017
31.01.2022
60 000
PLN
WIBOR 6M + 0,95%
49
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
2021 r.
2020 r.
126 491
130 440
120 588
121 147
godziwa wyemitowanych obligacji
247 079
251 587
3.9. Z Z
z informacje o rotacji
dane historyczne. Zyski i straty aktuarialne na okresie zatrudnienia
innych
Grupa tworzy rezerwy na nagrody roczne i premie w
w
premii, na
2021 r.
2020 r.
915
1 072
603
44
1 518
1 116
133
112
30 973
23 638
31 106
23 750
finansowej
32 624
24 866
3.9.1. WIADCZENIA EMERYTALNE
Ewidencja rezerw na w oparciu o
na o.
2021 r.
2020 r.
-
1 184
982
174
143
Koszty odsetek
15
20
Zyski i straty z
(8)
-
zmian:
(317)
55
-
(244)
95
50
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
-
-
(33)
-
(73)
(7)
(136)
218
-
(16)
- stan na koniec okresu
1 048
1 184
2021 r.
2020 r.
Stopa dyskonta
3,6%
1,2%
na odprawy emerytalne
3,5%
3,5%
Inflacja (rocznie)
2,5%
2,5%
6,2% - 9,7%
6,5% - 10,1%
3.9.2. P
Stan na
okresu
Wykorzy-
stanie
Reklasy-
fikacja
Stan na
koniec
okresu
Nagrody roczne i premie
19 401
21 355
(18 161)
-
(150)
22 445
zatrudnienia
22
-
(22)
-
-
-
Niewykorzystane urlopy
3 864
4 282
(3 005)
-
-
5 141
Godziny nadliczbowe
246
202
(312)
-
-
136
wynagrodzenia
105
3 251
(105)
-
-
3 251
23 638
29 090
(21 605)
-
(150)
30 973
Nagrody roczne i premie
44
626
(67)
-
-
603
44
626
(67)
-
-
603
pracowniczych
23 682
29 716
(21 672)
-
(150)
31 576
Stan na
okresu
Wykorzy-
stanie
Reklasy-
fikacja
Stan na
koniec
okresu
Nagrody roczne i premie
14 330
18 370
(13 248)
11
(62)
19 401
zatrudnienia
88
22
(88)
-
-
22
Niewykorzystane urlopy
2 487
3 510
(2 133)
-
-
3 864
Godziny nadliczbowe
57
246
(57)
-
-
246
113
105
(113)
-
-
105
17 075
22 252
(15 639)
11
(62)
23 638
Nagrody roczne i premie
80
-
(25)
(11)
-
44
80
-
(25)
(11)
-
44
51
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
pracowniczych
17 155
22 252
(15 664)
-
(62)
23 682
3.10. ROZLICZENIA
Dotacje do skonsolidowanym sprawozdaniu z
skonsolidowanym sprawozdaniu
z
przedstawiony w nocie 6.3.
2021 r.
2020 r.
PCR
3 770
4 145
Rynek Rolny
488
821
Projekt Nowa Platforma Transakcyjna
13 243
6 377
Projekt GPW Data
2 518
910
Private Market
532
208
20 551
12 461
PCR
375
375
Rynek Rolny
333
333
Projekt Nowa Platforma Transakcyjna
-
1 537
Projekt GPW Data
-
580
Projekt Telemetria
1 191
Private Market
1 652
87
3 551
2 912
24 102
15 373
3.11. P
przez Polskiej Fundacji Narodowej (
zob PFN w formie
11 corocznych od daty utworzenia Fundacji. W ,
a
w kosztach 2016 r. i jest rozliczane w czasie. Na dzie 1
7 062 tys. 20 r.: 8 355
52
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
2021 r.
2020 r.
Rozrachunki z tyt. kaucji -
985
-
5 731
7 062
3 561
5 188
10 277
12 250
dywidendy
9
287
43 201
54 793
publiczno-prawnych
3 067
4 000
5 387
5 476
Fundacji Narodowej
1 331
1 293
-
17
5 027
3 014
58 022
68 880
68 299
81 130
3.12. Z
towary i
od
2021 r.
2020 r.
91
68
13 613
15 049
13 704
15 117
, z uwagi na ,
do ich
3.13. ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY
zwrotowi w
na
Aktywa z
53
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
odpis.
Grupa nie tworzy rezerw i
i kontrolowane i stowarzyszone, kiedy Grupa jest w
z oraz jest
w
Kompensaty aktywa i rezerwy z tytrupa wyegzekwowania
gdy aktywa
i rezerwy z tego
samego podatnika.
1 stycznia
2021 r.
(dane
(Uznanie)/
wyniku
finansowego
(Uznanie)/
innych
Stan na
(Aktywa)/
Rezewy
Aktywa z
odroczonego
podatku
dochodowego
Rezerwy
odroczonego
podatku
dochodowego
10 091
(2 095)
-
7 996
-
7 996
jednostkach
(1 228)
-
1
(1 227)
1 227
-
(4 472)
(1 754)
60
(6 161)
6 161
-
Oszacowane koszty
(880)
189
-
(691)
691
-
(2 646)
(157)
-
(2 803)
2 803
-
handlowych
(1 192)
431
-
(761)
761
-
obligacji
(185)
(71)
-
(256)
256
-
(263)
232
-
(31)
31
-
podatku dochodowego
(775)
(3 225)
61
(3 934)
11 930
7 996
Kompensata
-
-
-
-
(7 757)
(7 757)
pod. doch. (netto)
-
-
-
-
4 173
239
odroczonego podatku dochodowego
Stan na
1 stycznia
2020 r.
(poprzedni
o raporto-
wane)
Korekty
Stan na
1 stycznia
2020 r.
(dane
-
cone)
(Uznanie)/
wyniku
finansowego
(Uznanie)/
innych
(Aktywa)
/ Rezewy
Aktywa z
odroczonego
podatku
dochodowe-
go
Rezerwy z
odroczonego
podatku
dochodowe-
go
wart. niemat.
11 869
-
11 869
(1 778)
-
10 091
-
10 091
innych jednostkach
(1 227)
-
(1 227)
-
(1)
(1 228)
1 228
-
54
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
(3 207)
-
(3 207)
(1 256)
(9)
(4 472)
4 472
-
Oszacowane koszty
(699)
-
(699)
(181)
-
(880)
880
-
(1 104)
(1 446)
(2 550)
(96)
-
(2 646)
2 646
-
handlowych
(963)
-
(963)
(229)
-
(1 192)
1 192
-
emisji obligacji
(257)
-
(257)
72
-
(185)
295
109
509
-
509
(773)
-
(263)
629
366
(Aktywa)/Rezerwy z
podatku dochodowego
4 922
(1 446)
3 476
(4 241)
(10)
(775)
11 342
10 566
Kompensata
-
-
-
-
-
-
(8 454)
(8 454)
(Aktywa)/Rezerwy z
pod. doch. (netto)
-
-
-
-
-
-
2 888
2 113
3.14. R
2021 28 837
podatku VAT w IRGiT 28 771 ). N2020 r. rezerwa
a 26 podatku VAT w IRGiT (patrz: nota 6.10).
4. N DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z
4.1. PRZYCHODY ZE
Przychody ze momencie przekazania przyrzeczonych w umowie
sprzedawane w
wszelkie upusty i
od z
czasie, w
ujmowane jednorazowo, w
akcji do obrotu (patrz opis w nocie 6.11.1.). Grupa
wie. Istotny element
r
.
Przychody ze linie biznesowe: przychody z rynku finansowego, towarowego i
przychody ze
Rynek finansowy:
Przychody z
55
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
i
dopuszczenie do obrotu, przychody BondSpot
od .
rzeczywistego oraz danych statystyczno-
elektronicznej), wydawnictw w wersji elektronicznej
na
z nie instytucjami
finansowymi. W
Przychody z rynku towarowego
-technicznego.
Rynek towarowy:
przychody z tytu
i
ochodzenia i Rejestru Gwarancji Pochodzenia,
enie
z ych na rynkach prowadzonych przez TGE.
instytucjami finansowymi.
, organizacj
i oszacowania
Otrzymanie rabatu
przedstawia przychody
2021 r.
2020 r.
Rynek finansowy
254 688
256 944
177 895
185 272
143 797
151 042
Instrumenty pochodne
13 737
15 376
8 353
7 488
10 745
10 150
Inne instrumenty rynku kasowego
1 263
1 216
56
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
21 553
20 255
notowanie
17 165
16 916
4 388
3 339
55 240
51 417
Informacje czasu rzeczywistego
51 991
48 121
Indeksy i dane historyczno-statystyczne
3 249
3 296
Rynek towarowy
149 957
144 331
74 682
72 305
19 068
18 945
Rynek kasowy
5 321
4 083
Rynek terminowy
13 747
14 862
14 970
12 658
Rynek kasowy
2 944
2 634
Rynek terminowy
12 026
10 024
25 068
27 185
Rynek kasowy
25 068
27 185
-
22
-
15 554
13 517
23 793
24 326
Rozliczenia transakcji
50 409
46 756
1 073
944
2 926
2 684
407 571
403 959
* Dane za okres
2021 r.
w %
2020 r.
w %
125 552
30,8%
165 240
40,91%
282 019
69,2%
238 719
59,09%
Razem
407 571
100,0%
403 959
100%
4.2. K
okresie sprawozdawczym, o wiarygodnie
do ie
lub
Do k
doradztwa, koszty w zakresie edukacji, promocji i
z funkcjonowaniem rynku kapi towarowego.
Grupa
57
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Nota
2021 r.
2020 r.*
Amortyzacja, w tym:
35 245
36 217
- kapitalizacja amortyzacji
(638)
(436)
Koszty osobowe
4.2.1.
85 375
74 011
Inne koszty osobowe
4.2.1.
24 253
21 610
4 845
4 334
16 958
15 528
-
6.4.1.
14 515
13 874
4.2.2.
57 264
49 676
Inne koszty operacyjne
5 427
4 774
229 367
206 150
4.2.1. KOSZTY OSOBOWE I INNE KOSZTY OSOBOWE
koszty w
Ponadto, w Grupie istnieje motywacyjn premii rocznej
zysku ze indywidualnej oceny pracownika). Grupa tworzy
rezerwy na premie w
.
w programie jest dobrowolny. Z zakresie dokonywania
przypad
Na pobierania i
Zgodnie z Kodekse
2021 r.
2020 r.
Wynagrodzenia brutto
52 659
48 872
Nagrody roczne i premie
18 340
15 418
Odprawy emerytalne
190
163
Odprawy reorganizacyjne
77
108
Zakaz konkurencji
17
317
niewykorzystane urlopy, godziny nadliczbowe)
2 053
2 351
Razem wynagrodzenia osobowe
73 336
67 229
Wynagrodzenia bezosobowe
12 039
6 782
Razem koszty osobowe
85 375
74 011
58
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
2021 r.
2020 r.
12 328
11 637
Pracowniczy Program Emerytalny (PPE)
4 328
3 285
ubezpieczenie i inne)
7 597
6 688
Razem inne koszty osobowe
24 253
21 610
Wynagrodzenia kluczowego personelu kierowniczego opisane w nocie 6.5.
4.2.2. U
2021 r.
2020 r.*
Utrzymanie infrastruktury IT
24 461
21 796
utrzymania rynku TBSP
1 574
1 562
4 061
3 952
Modyfikacja oprogramowania
784
264
Razem koszty IT
30 880
27 574
Remonty, konserwacja, serwis instalacji
1 026
878
Ochrona
2 022
1 881
803
815
312
260
4 163
3 834
-
1 275
340
367
transportowe
228
158
6 862
4 364
1 044
1 247
7 787
4 673
Serwisy informacyjne
3 173
3 445
Szkolenia
1 041
1 273
95
87
124
198
424
380
1 103
801
57 264
49 676
4.3. P
2021 r.
2020 r.*
734
3 471
15
2
Roczna korekta naliczonego VAT
-
372
refakturowane pracownikom
539
481
59
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Otrzymane odszkodowania
4
37
770
-
- przychody oszacowane
822
-
Inne
123
(151)
3 007
4 212
* Dane za okres
4.4. P
2021 r.
2020 r.
Darowizny
2 155
3 243
50
28
Odszkodowania, kary, grzywny
3
-
-
4 222
Inne koszty
808
4 198
3 016
11 691
W roku 2021 rzecz:
Polskiej Fundacji Narodowej 1 500 ,
Fundacji GPW 2 070
- Wychowawczej we Franciszkowie
Dom Dziecka
W roku 2020 na rzecz:
Walki z koronawirusem (na rzecz powiatowych Stacji Sanitarno - Epidemiologicznych w Radomiu i Siedlcach, szpitali
1
Polskiej Fundacji Narodowej ta w kosztach 2016 r.),
Fundacji GPW 1 350 tys.
4.5. PRZYCHODY FINANSOWE
Przychody z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej.
Przychody z ujmowane w momencie, kiedy zostaje ustanowione prawo akcjonariuszy do otrzymania
60
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
2021 r.
2020 r.
i ekwiwalenty
282
1 462
wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
611
2 485
7
12
900
3 959
97
2 205
Razem przychody finansowe
997
6 166
4.6. KOSZTY FINANSOWE
Grupa
Odsetki od
Rok
2021 r.
2020 r.*
Odsetki od wyemitowanych obligacji, w tym:
5 826
6 926
- naliczone
374
(374)
-
5 452
7 300
353
621
52
-
1 964
11 448
- rezerwa dot. podatku VAT
1 927
11 376
-
583
Odpis na oczekiwane straty kredytowe
411
-
1 151
1 149
1 802
493
Razem koszty finansowe
11 559
21 220
4.7. PODATEK DOCHODOWY
podstawie wyniku podatkowego za dany rok obrotowy, ustalonego
zgodnie z
od zysku przed opodatkowaniem m. in. w
61
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
2021 r.
2020 r.*
35 704
42 045
Podatek odroczony
(3 225)
(4 241)
Razem podatek dochodowy
32 479
37 804
.
grudnia
2021 r.
2020 r.*
Zysk przed opodatkowaniem
193 755
190 074
Stawka podatku dochodowego
19%
19%
36 813
36 114
Efekt podatkowy:
(4 334)
1 691
1 656
4 834
-
670
(5)
(533)
(4 631)
(2 992)
28
(129)
(1 382)
(159)
32 479
37 804
6.11.
podatku dochodowym od
i status jednego podatnika dla
dalszym
samodzielnego rozliczania podatku od
25 listopada 2016 W rejestracji PGK
na okres trzech lat podatkowych (od dnia 1 grudnia 2017 r. do dnia 31 grudnia 2019 r.), w
BondSpot i GPWB. 24 grudnia 2019 w. PGK na kolejny rok
podatkowy, tzn. od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r., 11 grudnia 2020 r. funkcjonowanie PGK
okres, tzn. od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 r, a decyzja z 7 grudnia 2021 r. a na rok 2022 r.
4.8. AKCJE FANTOMOWE
29 kwietnia 2021 r. -
GPW do dnia 16 kwietnia 2021 r.
62
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
szacowana liczba akcji
10 301 sztuk,
GPW w danym roku,
y
dywidendy . W
.
603 - -
tuacji finansowej
140 -
-
621 tys. - -
486 tys.
1 224 .
5. NOA DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z
Wybrane zasady
Sprawozdanie z
(z
2021 r.
2020 r.***
12 246
14 093
17 614
16 693
5 385
5 433
Razem amortyzacja
35 245
36 219
**
2021 r.
2020 r.
-
4 222
170
(544)
-
583
63
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
odsetek od subleasingu
(3)
(12)
368
621
383
389
(5 149)
(3 678)
Inne korekty
(1 354)
(101)
(5 585)
1 480
6. P
6.1. INSTRUMENTY FINANSOWE
Odsetki
uzyskane/
Odsetki
naliczone,
przeszaco-
wania i
koszty emisji
obligacji
Odpis
z
utraty
Razem kwoty
w zysku
netto
Razem kwoty
w innych
dochodach
Razem kwoty
-
-
1 746
1 746
-
1 746
Instrumenty
365
107
-
472
5
477
Lokaty bankowe
194
145
-
339
-
339
81
-
-
81
-
81
Razem instrumenty finansowe (aktywa)
640
252
1 746
2 638
5
2 643
rachunki bankowe
(5 452)
(374)
-
(5 826)
-
(5 826)
Razem instrumenty finansowe
(5 474)
(374)
-
(5 848)
-
(5 848)
(4 834)
(122)
1 746
(3 210)
5
(3 205)
Odsetki
uzyskane/
Odsetki
naliczone,
przeszaco-
wania i
koszty emisji
obligacji
Odpis
utraty
aktualizacja
Razem kwoty
w zysku
netto
Razem kwoty
w innych
dochodach
Razem kwoty
-
-
(950)
(950)
-
(950)
-
-
(876)
(876)
(4)
(880)
Obligacje korporacyjne
1 428
(457)
-
971
-
971
Lokaty bankowe
3 826
(1 129)
-
2 697
-
2 697
-
-
(507)
(507)
-
(507)
1 513
-
-
1 513
-
1 513
Razem instrumenty finansowe (aktywa)
6 767
(1 586)
(2 333)
2 848
(4)
2 844
Wyemitowane obligacje
(7 300)
374
-
(6 926)
-
(6 926)
Razem instrumenty finansowe
(7 300)
374
-
(6 926)
-
(6 926)
(533)
(1 212)
(2 333)
(4 078)
(4)
(4 082)
64
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
6.2. I
Informacje o w oparciu o
( ) monitoruje w na segmenty jest wynikiem
o jednolitym charakterze, dla
do i
Prezentacja danych finansowych w podziale na segmenty operacyjne jest z na poziomie
Grupy.
w oparciu o na
to segmenty: finansowy i towarowy.
Segment finansowy obejmuje dzia,
tym obrotem organizowanie alternatywnego systemu obrotu oraz prowadzenie
w zakresie edukacji, promocji i fun
W ramach segmentu
z od z
za do
z za oraz innych
za do
ze do acji,
danych historycznych oraz przychody z i dystrybucji stawek referencyjnych WIBID i WIBOR).
Segment towarowy oraz
z tym obrotem, np. prowadzenie izby rozliczeniowo-rozrachunkowej
:
na Rynku Energii z - na rynku kasowym
i terminowym, przychody z obrotu gazem ziemnym - na rynku kasowym i
na z do
z
do oraz
pochodzenia);
do Emisji CO
2
do elektrycznej);
rozliczenia transakcji (przychody z od ;
takie same, GPW.
dego z w
oraz
do poziomu zysku/straty netto.
Ceny transakcyjne stosowane przy transakcjach pom ustalane na zasadach rynkowych,
podobnie jak przy transakcjach ze
na terenie Polski.
W 2021 r
Grupy.
z danymi prezentowanymi
w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
65
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Segment
finansowy
Segment
towarowy
Razem
segmenty
i korekty
konsolida-
cyjne
Razem
260 311
150 552
14 878
425 741
(18 170)
407 571
254 688
149 957
2 926
407 571
-
407 571
5 623
595
11 952
18 170
(18 170)
-
(175 231)
(71 451)
(1 833)
(248 515)
19 146
(229 367)
- amortyzacja
(25 303)
(10 748)
(107)
(36 158)
913
(35 245)
85 080
79 101
13 045
177 226
976
178 204
1 066
680
-
1 746
-
1 746
1 608
2 501
4
4 113
(1 106)
3 007
(3 331)
(70)
-
(3 401)
385
(3 016)
84 423
82 212
13 049
179 684
255
179 941
Przychody finansowe, w tym:
102 972
59 014
1
161 987
(160 990)
997
- przychody odsetkowe
1 122
270
1
1 393
(493)
900
- przychody z tyt. dywidend
101 762
58 698
-
160 460
(160 462)
(2)
Koszty finansowe, w tym:
(7 420)
(4 757)
-
(12 177)
618
(11 559)
- koszty odsetkowe
(6 261)
(595)
4
(6 852)
584
(6 268)
- rezerwa dot. podatku VAT
-
(1 927)
-
(1 927)
-
(1 927)
-
-
-
-
24 376
24 376
Zysk przed opodatkowaniem
179 975
136 469
13 050
329 492
(135 741)
193 755
Podatek dochodowy
(25 947)
(6 591)
59
(32 479)
-
(32 479)
Zysk netto okresu
154 028
129 878
13 109
297 013
(135 741)
161 276
Segment
finansowy
Segment
towarowy
Razem
segmenty
Korekty dot.
inwestycji
wycenianych
met. praw
Inne
i korekty
konsolida-
cyjne
Segmenty
razem
Aktywa
987 301
446 479
4 632
1 438 412
219 173
(246 897)
1 410 688
346 424
202 832
661
549 917
-
(107 086)
442 831
Aktywa netto
(aktywa minus
640 877
243 647
3 971
888 495
219 173
(139 811)
967 857
66
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Segment
finansowy
Segment
towarowy
Razem
segmenty
i korekty
konsolida-
cyjne
Razem
262 272
144 225
15 209
421 706
(17 747)
403 959
256 944
143 566
3 449
403 959
-
403 959
5 328
659
11 760
17 747
(17 747)
-
(152 472)
(69 787)
(1 427)
(223 686)
17 536
(206 150)
- amortyzacja
25 957
11 599
141
37 697
-
37 697
109 800
74 438
13 782
198 020
(211)
197 809
118
(1 068)
-
(950)
-
(950)
1 444
2 859
-
4 303
(91)
4 212
(8 029)
(139)
-
(8 168)
(3 523)
(11 691)
103 333
76 090
13 782
193 205
(3 825)
189 380
Przychody finansowe, w tym:
85 899
11 429
4
97 332
(91 166)
6 166
- przychody odsetkowe
2 773
1 467
4
4 244
(285)
3 959
- przychody z tyt. dywidend
80 766
9 959
-
90 725
(90 725)
-
Koszty finansowe, w tym:
(9 683)
(12 506)
(48)
(22 237)
1 017
(21 220)
- koszty odsetkowe
(7 616)
(484)
(46)
(8 146)
527
(7 619)
- rezerwa dot. podatku VAT
-
(11 376)
-
(11 376)
-
(11 376)
-
-
-
-
15 748
15 748
Zysk przed opodatkowaniem
179 549
75 013
13 738
268 300
(78 226)
190 074
Podatek dochodowy
(23 117)
(14 695)
8
(37 804)
-
(37 804)
Zysk netto okresu
156 432
60 318
13 746
230 496
(78 226)
152 270
*
Segment
finansowy
Segment
towarowy
Razem
segmenty
Korekty dot.
inwestycji
wycenianych
met. praw
Inne
i korekty
konsolida-
cyjne
Segmenty
razem
Aktywa
1 080 648
231 585
3 937
1 316 170
208 743
(159 441)
1 365 472
395 981
74 008
695
470 684
-
(23 341)
447 341
Aktywa netto
(aktywa minus
684 667
157 577
3 242
845 486
208 743
(136 100)
918 131
zaprezentowane w nocie 4.1.
67
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
6.3. DOTACJE
D w zamian
za w w z .
oraz
lokalnych, krajowych lub
, Grupa z nimi warunki dotacje
Dotacje do k
w sprawozdaniu z sytuacji finansowej jako rozliczenia
w w
Dotacje do przychodu innymi ujmowane w
w w okresach, w okrycia dotacja dotyczy.
, z dotacji do , przedstawione w nocie 3.10, przychody
z przedstawione w tabeli w nocie 4.3, nocie 6.9.2.
Nowy System Transakcyjny
Projekt Nowy System Transakcyjny dotyczy budowy nowej platformy transakcyjnej
zaawansowanymi parametrami
technicznymi.
.
GPW Data
GPW Data to projekt jest zbudowanie
.
Price Coupling of Regions
r. pr
o
energii elektrycznej na terenie Polski. ji w ramach projektu PCR 7,0 a koszt projektu 10 791
.
Rynek Rolny
ww. platforma jest prowadz
wsparcie w
od .
5,1
Rynek Rolny nie ma charakteru dotacji,
a jedynie
68
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
GPW Private Market
VRTechnology sp.
GPW Private Market wyniesi
TeO
na rynku mediowym.
Celem
ej
dotacji w ramach projektu wy
.
Gospostrateg
oraz
zbudowanie bazy wiedzy o k
.
PCOL
Cyfrowy Operator
badawczo-
sztucznej inteligencji.
6.4. TRANSAKCJE Z
jednostki stowarzyszone i kontrolowane,
jednostki kontrolowane i jednostki, na
6.4.1. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZE SKARBEM P JEDNOSTKAMI ZE SKARBEM P
Grupa
identyfikowanie i agregowanie transakcji ze
za wprowadzenie oraz notowanie) oraz
na obrotu instrumentami finansowymi).
oraz IRGiT zawiera transakcje,
przez TGE oraz od za uczestnictwo oraz z
69
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
transakcji zawieranych na rynkach prowadzonych przez TGE, w zakresie wystawiania oraz
do z
Wszystkie transakcje handlowe z jednostkami z normalnym trybie
warunkach rynkowych.
Komisja Nadzoru Finansowego
i iecznych do
do dany rok i terminie do dnia
30
w
w 2021 r. 14 515 tys.
a w 2020 r. 13 874 tys.
Grupa na
identyczne z
nocie 4.7.
Polska Fundacja Narodowa
notach 3.11. oraz 4.4.
6.4.2. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI WYCENIANYMI
posiadaniem i najmem powierzchni w najem
oraz Centrum
j
z
Stan na dzi
handlowe oraz
Przychody ze
operacyjnej
Grupa KDPW:
-
-
3
122
-
-
3
122
-
4 287
-
4 570
leasing
-
3 813
-
2 095
-
474
-
2 475
PAR:
50
-
22
40
leasing
50
-
2
-
-
-
20
40
Razem
50
4 287
25
4 732
handlowe oraz
Przychody ze
Koszty
operacyjnej
Grupa KDPW:
3
-
22
60
3
-
22
60
-
6 185
-
5 543
leasing
-
6 117
-
2 148
-
68
-
3 395
70
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
PAR:
93
-
33
-
leasing
88
-
6
-
5
-
27
-
Razem
96
6 185
55
5 603
2021 oraz 31 grudnia 2020 jednostek stowarzyszonych
i : ,
nie ww.
jednostek.
Dywidendy od jednostek stowarzyszonych
18 czerwca 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie prze rok
2020 r. w kwocie 1 700 23 lipca 2021
421 tys. 2020 2019 r. w 2 067 tys. 512 tys.
29 czerwca 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie
za rok 2020 r. w kwocie 19 925 tys. 2021 r.
6 641 tys. 2020 2019 r. w 15 561 tys. 5
187 tys.
Kredyty i
832
dnia
.
6.4.3. P
Transakcje z kluczowym personelem kierowniczym
2021 r. jak i w 2020 r. w Grupie, luczowego personelu kierowniczego poza
poza opisanymi w nocie 6.5.
W 2021 r. i tego
2021 4 719 tys. 2020 r. 4 160 tys.
W 2021 roku
130 tys. 2020 r. tys. .
Fundacja GPW
070
).
Polska Fundacja Narodowa
Transakcje i rozrac2 oraz 4.4.
6.5. INFORMACJE O WYNAGRODZENIACH I DLA KLUCZOWEGO PERSONELU KIEROWNICZEGO
Kluczowym personelem kierowniczym .
W i w Ustawie z dnia 9 czerwca 2016 r. o zasadach
z zapisami ustawy,
z
71
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
za od poziomu
na i
przez i C w
podstawowego danego C w poprzednim roku obrotowym.
Przedstawione w obecnych)
funkcje odpowiednio w 2021 r. i 2020 r.
ubezpieczenie
2021 r.
2020 r.
Wynagrodzenia podstawowe
1 613
1 728
Wynagrodzenie zmienne
1 627
1 780
Premia
-
14
286
352
-
185
3 526
4 059
581
550
3 895
3 904
Wynagrodzenia Rad nadzorczych inny
z GK GPW
899
1 004
Razem wynagrodzenia kluczowego personelu kierowniczego
8 901
9 517
31 grudnia 2021 2
949 2017-2021skonsolidowanym sprawozdaniu z
2017-2021.
3
3 2016-2020 skonsolidowanym sprawozdaniu
z 2016-2020.
6.6. Z
2021 r.
2020 r.
65
169
niematerialnych
3 983
912
4 048
1 081
Zakontr 2021 r.
i 31 grudnia 2020 r. inwestycji w .
2021
do
informacji z Uczestnikami rynku towarowego. N2020 r. do systemu GRC, nowego
Indeksatora oraz licencji Microsoft Office.
72
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
6.7. SIRGIT
Depozyty transakcyjne -
- w kontraktach typu forward,
Fundusze gwarancyjne - na rynkach terminowych w przypadku
z i
- polega na
Izby z oraz z do
i
i oszacowania
IRGiT w rozliczaniu transakcji zawieranych na rynku towarowym
terminowym. Zgodnie z i
na
gwarantow i w
rachunkach
bankowych
IRGiT
rachunkach
bankowych
rachunkach
bankowych
IRGiT
rachunkach
bankowych
Depozyty transakcyjne
1 607 503
1 947 379
790 294
479 631
6 188 750
1 181 855
1 151 543
317 505
Fundusze gwarancyjne
161 672
21 323
210 854
45 461
Razem
7 957 925
3 150 557
2 152 691
842 597
2021 r.
2020 r.
16 158 373
1 279 465
6.8. GWARANCJE
NordPool w 5,6 lipca 2021 r. do 30 czerwca 2022 r.,
0,5
od 17 czerwca 2021 r. do 30 czerwca 2022 r.,
1,5 i od 1 lipca 2021 r. do 30 czerwca 2022 r.,
3,0 lipca 2021 r. do
30 czerwca 2022 r.
.
grudnia 2020 rzecz NordPool przez jeden z
NordPool w procesie Market Coupling,
1
73
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
6.9. AKTYWA I Z
6.9.1. AKTYWA WARUNKOWE
-
1 grudnia
.
6.9.2. Z
do
o
na
o
nteresie akcjonariuszy GPW, na podstawie par. 92 MSR 37 ,
bankowe opisane w nocie 6.8.
6.10. NVAT
z
ia
na
na
na sie podatku VAT naliczonego.
specyficzny
brzmienie przepis
kasacyjnych przedstawionych przez IRGiT.
przypadku ewentualnej
74
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
odliczenia.
Z podatkowego punktu widzenia istnieje ry-
lex specialis
p
dostawy podatkiem VAT.
warunkowego.
6.11. K
6.11.1. O
21 r. dokonano ponownej
akcji do obrotu Komitetu ds.
Interpretacji MSSF (IFRIC w
przychody z tytu w czasie przez
akcji do obrotu.
6.11.2. PRAWO WIECZYST
.
Leasing
okresu
tego
sprawozdaniu finansowym.
6.11.3. IRGIT
uznano,
niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu nast
prezentowanych w niniejszym sprawozdaniu finansowym.
6.11.4. T
ym rynku energii, w odniesieniu do ich ekonomicznego sensu. W wyniku przeprowadzonej analizy
tych transakcji.
e PPoz
K oszty
ch zaprezentowanych w niniejszym sprawozdaniu finansowym.
y.
75
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
31 grudnia
2020 r.
(poprzednio
raportowane)
Korekty
31 grudnia 2020 r.
(dane
PWUG
wprowadzenia
akcji do
obrotu
Rynki
-
dowe
588 819
-
1 845
1 446
-
592 110
18 031
-
(4 047)
-
-
13 984
247 308
-
5 892
-
-
253 200
podatku dochodowego
1 442
-
-
1 446
-
2 888
Aktywa obrotowe, w tym:
773 362
-
-
-
-
773 362
Aktywa finansowe wyceniane
wg zamortyzowanego kosztu
294 986
10 145
-
-
-
305 131
ekwiwalenty
421 163
(10 145)
-
-
-
411 018
AKTYWA RAZEM
1 362 181
-
1 845
1 446
-
1 365 472
924 169
-
126
(6 164)
-
918 131
akcjonariuszy
923 550
-
126
(6 164)
-
917 512
63 865
-
-
-
-
63 865
1 063
-
-
-
-
1 063
Zyski zatrzymane
858 622
-
126
(6 164)
-
852 584
117 223
-
-
-
-
117 223
370 949
-
-
-
-
370 949
219 024
-
64
(6 932)
-
212 156
Zysk
151 426
-
62
768
-
152 256
281 570
-
1 771
5 606
-
288 947
11 298
-
(1 805)
-
-
9 493
z klientami
1 170
-
-
5 606
-
6 776
8 674
-
3 576
-
-
12 250
156 442
-
(52)
2 004
-
158 394
5 463
-
(67)
-
-
5 396
z klientami
5 582
-
-
2 004
-
7 586
68 865
-
15
-
-
68 880
1 362 181
-
1 845
1 446
-
1 365 472
1 stycznia
2019 r.
(poprzednio
raportowane)
Korekty
31 grudnia 2019 r.
(dane
Rynki
PWUG
wprowadzenie
akcji do
obrotu
586 114
-
-
1 733
1 626
589 473
22 725
-
-
(4 240)
-
18 485
246 649
-
-
5 973
-
252 622
dochodowego
464
-
-
-
1 626
2 090
76
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Aktywa obrotowe, w tym:
670 703
-
-
-
-
670 703
Aktywa finansowe wyceniane wg
zamortyzowanego kosztu
328 998
10 145
-
-
-
339 143
285 274
(10 145)
-
-
-
275 129
AKTYWA RAZEM
1 256 817
-
-
1 733
1 626
1 260 176
873 489
-
-
63
(6 932)
866 620
872 884
-
-
63
(6 932)
866 015
podstawowy
63 865
-
-
63 865
1 089
-
-
1 089
Zyski zatrzymane
807 930
-
-
63
(6 932)
801 061
116 556
-
-
-
-
116 556
rezerwowy
356 281
-
-
-
-
356 281
215 773
-
-
-
(8 034)
207 739
119 320
-
-
63
1 102
120 485
605
-
-
605
283 500
-
-
1 720
6 433
291 653
16 204
-
-
(1 870)
-
14 334
klientami
572
-
-
-
6 433
7 005
9 639
-
-
3 590
-
13 229
w tym:
99 828
-
-
(50)
2 125
101 903
5 181
-
-
(65)
-
5 116
klientami
4 364
-
-
-
2 125
6 489
41 709
-
-
15
-
41 724
1 256 817
-
-
1 733
1 626
1 260 176
* Dane za
Przed
PWUG
wprowadzenia
akcji do
obrotu
Rynki
Dane
231 375
-
-
-
-
231 375
Zysk netto okresu
151 440
-
62
768
-
152 270
Korekty, w tym:
112 783
-
(62)
(768)
-
111 953
Podatek dochodowy
37 624
-
-
180
-
37 804
Amortyzacja
36 331
-
(112)
-
-
36 219
77
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
1 430
50
-
-
1 480
45 073
-
-
(948)
-
44 125
z klientami
1 816
-
-
(948)
-
868
135 345
-
-
-
-
135 345
okresu
285 274
(10 145)
-
-
-
275 129
ekwiwalenty na koniec okresu
421 163
(10 145)
-
-
-
411 018
Rok
31 grudnia
2020 r.
(poprzednio
raportowane)
Korekty
Rok
31 grudnia
2020 r.
(dane
PWUG
wprowadzenia
akcji do
obrotu
Rynki
403 776
-
-
948
(765)
403 959
(208 505)
-
112
-
2 243
(206 150)
5 690
-
-
-
(1 478)
4 212
188 320
-
112
948
-
189 380
Koszty finansowe, w tym:
(21 170)
-
(50)
-
-
(21 220)
Zysk przed opodatkowaniem
189 064
-
62
948
-
190 074
Podatek dochodowy
(37 624)
-
-
(180)
-
(37 804)
Zysk netto okresu
151 440
-
62
768
-
152 270
6.12. ZDARZENIA PO DACIE BILANSOWEJ
proces i rejestracji zostanie wykorzystana do prowadzenia rynku w ramach
projektu Private Market.
nominalna wy 000 tys. PLN .
GPW
oraz
k Na
Jak pokazuje nota 2.2.2, Grupa GPW nie posiada istotnych aktyw
78
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
mln
Na podstawie
.
Bi
.
79
DANE ZA 31 GRUDNIA 2021 R. W W TYS. , O ILE NIE PODANO INACZEJ.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
w Warszawie S.A.
Skonsolidow Warszawie S.A.:
Marek Dietl
Piotr Borowski
Izabela Olszewska
Piotr Kajczuk,
Warszawa, 15-16 marca 2022 r.