| |
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH |
|
| |
|
w tys. |
zł |
|
| |
półrocze / 2023 |
półrocze / 2022 |
|
| |
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
|
| |
_metoda bezpośrednia_ |
|
|
|
| |
Wpływy |
|
|
|
| |
Sprzedaż |
|
|
|
| |
Inne wpływy z działalności operacyjnej |
|
|
|
| |
Wydatki |
|
|
|
| |
Dostawy i usługi |
|
|
|
| |
Wynagrodzenia netto |
|
|
|
| |
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia |
|
|
|
| |
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym |
|
|
|
| |
Inne wydatki operacyjne |
|
|
|
| |
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I-II_ metoda bezpośrednia |
|
|
|
| |
_metoda pośrednia_ |
|
|
|
| |
I. Zysk _strata_ netto |
-93 |
344 |
|
| |
II. Korekty razem |
-78 |
1 321 |
|
| |
Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności |
|
|
|
| |
1. Amortyzacja |
1 389 |
1 386 |
|
| |
2. _Zyski_ straty z tytułu różnic kursowych |
0 |
0 |
|
| |
3. Odsetki i udziały w zyskach _dywidendy_ |
356 |
286 |
|
| |
4. _Zysk_ strata z działalności inwestycyjnej |
-23 |
-14 |
|
| |
5. Zmiana stanu rezerw |
836 |
666 |
|
| |
6. Zmiana stanu zapasów |
-788 |
-435 |
|
| |
7. Zmiana stanu należności |
-2 388 |
-1 955 |
|
| |
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
1 002 |
1 882 |
|
| |
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych |
-461 |
-495 |
|
| |
10. Inne korekty |
0 |
0 |
|
| |
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I+/-II_ - metoda pośrednia |
-171 |
1 665 |
|
| |
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
|
| |
I. Wpływy |
65 |
80 |
|
| |
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
23 |
14 |
|
| |
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0 |
0 |
|
| |
3. Z aktywów finansowych, w tym: |
|
65 |
|
| |
w jednostkach powiązanych |
|
|
|
| |
zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
| |
dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
| |
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
| |
odsetki |
|
|
|
| |
inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
| |
a) w pozostałych jednostkach |
|
65 |
|
| |
zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
| |
dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
| |
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
65 |
|
| |
odsetki |
|
|
|
| |
inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
| |
4. Inne wpływy inwestycyjne |
41 |
|
|
| |
II. Wydatki |
324 |
214 |
|
| |
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
276 |
157 |
|
| |
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0 |
0 |
|
| |
3. Na aktywa finansowe, w tym: |
|
57 |
|
| |
w jednostkach powiązanych |
|
|
|
| |
nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
| |
udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
| |
a) w pozostałych jednostkach |
|
57 |
|
| |
nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
| |
- udzielone pożyczki długoterminowe |
|
57 |
|
| |
4. Inne wydatki inwestycyjne |
48 |
|
|
| |
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej _I-II_ |
-259 |
-134 |
|
| |
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej |
|
| |
I. Wpływy |
1 771 |
896 |
|
| |
1. Wpływy netto z emisji akcji _wydania udziałów_ i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
|
0 |
0 |
|
| |
2. Kredyty i pożyczki |
1 771 |
896 |
|
| |
Emisja dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| |
Inne wpływy finansowe |
|
|
|
| |
II. Wydatki |
1 143 |
1 881 |
|
| |
1. Nabycie akcji _udziałów_ własnych |
0 |
0 |
|
| |
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli |
0 |
0 |
|
| |
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
0 |
0 |
|
| |
4. Spłaty kredytów i pożyczek |
140 |
782 |
|
| |
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych |
0 |
|
|
| |
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych |
0 |
|
|
| |
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego |
648 |
813 |
|
| |
8. Odsetki |
356 |
286 |
|
| |
Inne wydatki finansowe |
|
|
|
| |
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej _I-II_ |
627 |
-985 |
|
| |
D. Przepływy pieniężne netto, razem _A.III+/-B.III+/-C.III_ |
197 |
546 |
|
| |
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
197 |
546 |
|
| |
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
| |
F. Środki pieniężne na początek okresu |
270 |
327 |
|
| |
G. Środki pieniężne na koniec okresu _F+/- D_, w tym: |
467 |
872 |
|
| |
- o ograniczonej możliwości dysponowania |
230 |
475 |
|
| |
|
|
| |
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią,
zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta _odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie
od wybranej metody_
Pozycję "Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych
metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów
lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
|
|
SA-P: 
