|
|
|
|
|
|
|
|
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH |
|
|
|
|
w tys. |
zł |
|
|
|
półrocze / 2023 |
półrocze / 2022 |
|
|
|
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
|
|
|
_metoda bezpośrednia_ |
|
|
|
|
|
Wpływy |
|
|
|
|
|
Sprzedaż |
|
|
|
|
|
Inne wpływy z działalności operacyjnej |
|
|
|
|
|
Wydatki |
|
|
|
|
|
Dostawy i usługi |
|
|
|
|
|
Wynagrodzenia netto |
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia |
|
|
|
|
|
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym |
|
|
|
|
|
Inne wydatki operacyjne |
|
|
|
|
|
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I-II_ metoda bezpośrednia |
|
|
|
|
|
_metoda pośrednia_ |
|
|
|
|
|
I. Zysk _strata_ netto |
-1 977 |
1 255 |
|
|
|
II. Korekty razem |
-2 335 |
-4 407 |
|
|
|
Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności |
|
|
|
|
|
1. Amortyzacja |
2 006 |
2 802 |
|
|
|
_Zyski_ straty z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
|
|
2. Odsetki i udziały w zyskach _dywidendy_ |
266 |
156 |
|
|
|
3. _Zysk_ strata z działalności inwestycyjnej |
-362 |
-5 325 |
|
|
|
4. Zmiana stanu rezerw |
282 |
1 021 |
|
|
|
5. Zmiana stanu zapasów |
256 |
-48 |
|
|
|
6. Zmiana stanu należności |
443 |
-2 090 |
|
|
|
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-2 162 |
544 |
|
|
|
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych |
-3 064 |
-1 467 |
|
|
|
Inne korekty |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I+/-II_ - metoda pośrednia |
-4 312 |
-3 152 |
|
|
|
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
|
|
|
I. Wpływy |
176 |
84 |
|
|
|
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
151 |
84 |
|
|
|
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
|
|
Z aktywów finansowych, w tym: |
|
|
|
|
|
w jednostkach powiązanych |
|
|
|
|
|
zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
|
|
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
|
|
odsetki |
|
|
|
|
|
inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
w pozostałych jednostkach |
|
|
|
|
|
zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
|
|
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
|
|
odsetki |
|
|
|
|
|
inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
2. Inne wpływy inwestycyjne |
25 |
|
|
|
|
II. Wydatki |
294 |
508 |
|
|
|
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
243 |
508 |
|
|
|
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
|
|
Na aktywa finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
w jednostkach powiązanych |
|
|
|
|
|
nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
|
|
w pozostałych jednostkach |
|
|
|
|
|
nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
|
|
2. Inne wydatki inwestycyjne |
51 |
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej _I-II_ |
-118 |
-424 |
|
|
|
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej |
|
|
|
I. Wpływy |
15 703 |
2 120 |
|
|
|
Wpływy netto z emisji akcji _wydania udziałów_ i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
|
|
|
|
|
|
1. Kredyty i pożyczki |
15 703 |
2 120 |
|
|
|
Emisja dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
|
|
Inne wpływy finansowe |
|
|
|
|
|
II. Wydatki |
14 549 |
1 376 |
|
|
|
Nabycie akcji _udziałów_ własnych |
|
|
|
|
|
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli |
|
|
|
|
|
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
|
|
|
|
|
1. Spłaty kredytów i pożyczek |
13 065 |
|
|
|
|
Wykup dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
|
|
Z tytułu innych zobowiązań finansowych |
|
|
|
|
|
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego |
1 218 |
1 221 |
|
|
|
3. Odsetki |
266 |
155 |
|
|
|
Inne wydatki finansowe |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej _I-II_ |
1 154 |
744 |
|
|
|
D. Przepływy pieniężne netto, razem _A.III+/-B.III+/-C.III_ |
-3 276 |
-2 832 |
|
|
|
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
-3 276 |
-2 832 |
|
|
|
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
|
|
F. Środki pieniężne na początek okresu |
5 149 |
4 887 |
|
|
|
G. Środki pieniężne na koniec okresu _F+/- D_, w tym: |
1 873 |
2 055 |
|
|
|
- o ograniczonej możliwości dysponowania |
274 |
235 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią,
zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta _odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie
od wybranej metody_
Pozycję "Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych
metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów
lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
|
|
|
|
|
|
|
|
SA-P: 
