|
|
|
|
|
|
|
|
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH |
|
|
|
|
w tys. |
PLN |
|
|
|
półrocze / 2026 |
półrocze / 2025 |
|
|
|
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
|
|
|
_metoda bezpośrednia_ |
|
|
|
|
|
Wpływy |
|
|
|
|
|
Sprzedaż |
|
|
|
|
|
Inne wpływy z działalności operacyjnej |
|
|
|
|
|
Wydatki |
|
|
|
|
|
Dostawy i usługi |
|
|
|
|
|
Wynagrodzenia netto |
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia |
|
|
|
|
|
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym |
|
|
|
|
|
Inne wydatki operacyjne |
|
|
|
|
|
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I-II_ metoda bezpośrednia |
|
|
|
|
|
_metoda pośrednia_ |
|
|
|
|
|
I. Zysk _strata_ netto |
2 757 |
-10 001 |
|
|
|
II. Korekty razem |
-2 255 |
17 012 |
|
|
|
Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności |
|
|
|
|
|
1. Amortyzacja |
8 350 |
9 250 |
|
|
|
2. _Zyski_ straty z tytułu różnic kursowych |
-48 |
-174 |
|
|
|
3. Odsetki i udziały w zyskach _dywidendy_ |
626 |
1 082 |
|
|
|
4. _Zysk_ strata z działalności inwestycyjnej |
-4 687 |
-493 |
|
|
|
5. Zmiana stanu rezerw |
251 |
1 101 |
|
|
|
6. Zmiana stanu zapasów |
176 |
6 614 |
|
|
|
7. Zmiana stanu należności |
-12 051 |
-6 821 |
|
|
|
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
4 296 |
5 552 |
|
|
|
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych |
675 |
964 |
|
|
|
10. Inne korekty |
157 |
-63 |
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I+/-II_ - metoda pośrednia |
502 |
7 011 |
|
|
|
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
|
|
|
I. Wpływy |
5 539 |
2 860 |
|
|
|
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
5 539 |
2 860 |
|
|
|
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
|
|
Z aktywów finansowych, w tym: |
|
|
|
|
|
w jednostkach powiązanych |
|
|
|
|
|
zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
|
|
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
|
|
odsetki |
|
|
|
|
|
inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
w pozostałych jednostkach |
|
|
|
|
|
zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
|
|
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
|
|
odsetki |
|
|
|
|
|
inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
Inne wpływy inwestycyjne |
|
|
|
|
|
II. Wydatki |
389 |
229 |
|
|
|
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
389 |
229 |
|
|
|
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
|
|
Na aktywa finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
w jednostkach powiązanych |
|
|
|
|
|
nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
|
|
w pozostałych jednostkach |
|
|
|
|
|
nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
|
|
Inne wydatki inwestycyjne |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej _I-II_ |
5 150 |
2 631 |
|
|
|
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej |
|
|
|
I. Wpływy |
84 |
151 |
|
|
|
Wpływy netto z emisji akcji _wydania udziałów_ i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
|
|
|
|
|
|
Kredyty i pożyczki |
|
|
|
|
|
Emisja dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
|
|
1. Inne wpływy finansowe |
84 |
151 |
|
|
|
II. Wydatki |
5 960 |
7 246 |
|
|
|
Nabycie akcji _udziałów_ własnych |
|
|
|
|
|
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli |
|
|
|
|
|
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
|
|
|
|
|
1. Spłaty kredytów i pożyczek |
4 649 |
4 798 |
|
|
|
Wykup dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
|
|
Z tytułu innych zobowiązań finansowych |
|
|
|
|
|
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego |
760 |
1 442 |
|
|
|
3. Odsetki |
550 |
1 006 |
|
|
|
4. Inne wydatki finansowe |
1 |
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej _I-II_ |
-5 876 |
-7 095 |
|
|
|
D. Przepływy pieniężne netto, razem _A.III+/-B.III+/-C.III_ |
-224 |
2 547 |
|
|
|
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
-224 |
2 547 |
|
|
|
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
|
|
F. Środki pieniężne na początek okresu |
8 822 |
6 011 |
|
|
|
G. Środki pieniężne na koniec okresu _F+/- D_, w tym: |
8 598 |
8 558 |
|
|
|
- o ograniczonej możliwości dysponowania |
6 626 |
5 023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozycja C.I.2 Inne wpływy finansowe:-
zrealizowane dodatnie różnice kursowe od transakcji forward 84 tys.złPozycja
C.II.4 Inne wydatki finansowe- zrealizowane
ujemne różnice kursowe od transakcji forward 1 tys.zł
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią,
zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta _odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie
od wybranej metody_
Pozycję "Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych
metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów
lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
|
|
|
|
|
|
|
|
SA-P: 
