Raporty Spółek ESPI/EBI

Zasada nie jest w pełni stosowana. Spółka zamieszcza na swojej korporacyjnej stronie internetowej szereg informacji dla inwestorów, jednak nie są to wszystkie informacje wymienione we Wskazówkach Komitetu ds. ładu korporacyjnego w zakresie stosowania Zasad „Dobrych praktyk Spółek Notowanych Na GPW 2021”

Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie. Spółka obecnie nie publikuje wstępnych wyników finansowych, natomiast dokłada wszelkich starań, aby publikacja raportów okresowych z wynikami finansowymi odbywała się w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego.

Zasada nie jest w pełni stosowana. Spółka zamieszcza informacje o swojej strategii w raporcie rocznym.

Spółka informuje o czynnikach wpływających na wynik finansowy oraz sytuację Spółki w raportach okresowych oraz bieżących. Ponadto Spółka odpowiada na pytania wpływające od inwestorów i analityków, a w przypadku zainteresowania ze strony mediów, członkowie zarządu udzielają wywiadów. Walne zgromadzenia Spółki zapewniają akcjonariuszom możliwość bezpośredniego kontaktu z przedstawicielami Spółki. Spółka nie wyklucza stosowania tej zasady w przyszłości, w przypadku gdy takie zapotrzebowanie zostanie zgłoszone przez rynek.

Spółka nie posiada formalnej polityki różnorodności wobec zarządu i rady nadzorczej. Ze względu na fakt, iż spółka SEKO S.A. jest spółką o charakterze rodzinnym (osoba, która założyła Spółkę wraz z krewnymi posiada ponad 25% głosów na walnym zgromadzeniu Spółki), od początku jej istnienia funkcje zarządcze, a w pewnym stopniu także nadzorcze pełnią osoby związane z rodziną głównych akcjonariuszy (same będące istotnym akcjonariuszami Spółki w sposób bezpośredni i pośredni). Zarząd Spółki podkreśla jednak, że mimo braku formalnej polityki różnorodności, w organach Spółki (Zarząd i Rada Nadzorcza) zachowana jest różnorodność we wszystkich istotnych obszarach (płeć, wiek, doświadczenie, czy wykształcenie).

Spółka nie stosuje tej zasady ze względów wskazanych w wyjaśnieniu do zasady 2.1.

Praktyka funkcjonowania Rady Nadzorczej oraz Zarządu pokazuje, że głosowania są przeprowadzane w sposób jawny. Regulamin Zarządu oraz Rady Nadzorczej umożliwiają jednak przeprowadzenie głosowań tajnych w szczególnych przypadkach.

W strukturze organizacyjnej Spółki nie są wyodrębnione oddzielne komórki organizacyjne odpowiedzialne za kontrolę wewnętrzną, zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny, czy nadzór działalności z prawem (compliance). Wskazane w niniejszej zasadzie działania są realizowane w ramach poszczególnych pionów organizacyjnych Spółki. Mechanizmy kontrolne funkcjonują we wszystkich obszarach działalności Spółki. Część z nich jest sformalizowana w postaci wewnętrznych procedur, a część funkcjonuje na zasadzie wypracowanej praktyki. W obszarze produkcji w Spółce funkcjonuje Zintegrowany System Zarządzania Jakością i Bezpieczeństwem Żywności na zgodność z wymaganiami IFS Food Standard Wersja 8 oraz BRC Food Standard Wersja 9 poddawany systematycznej, niezależnej ocenie. W ocenie Zarządu Spółki kształt struktury organizacyjnej (niewielka liczba pośrednich szczebli zarządzania) sprawia, iż podstawowe zadanie audytu wewnętrznego jakim jest bieżące zapobieganie nieprawidłowościom jest wykonywane bezpośrednio przez Członków Zarządu oraz pracowników odpowiedzialnych za czynności kontroli wewnętrznej. Zarząd Spółki oraz pracownicy poszczególnych pionów w sposób ciągły monitorują potencjalna ryzyko w otoczeniu Spółki, jak również w jej działalności wewnętrznej. W szczególności dotyczy to czynników ryzyka o charakterze finansowym i biznesowym. W zakresie nadzoru zgodności działalności z obowiązującym prawem Spółka współpracuje z zewnętrznymi kancelariami prawnymi, w tym o wyspecjalizowanym zakresie działalności, np. doradztwo podatkowe, czy prawo żywieniowe.

W ocenie Zarządu Spółki wyodrębnianie jednostek odpowiedzialnych za zadania poszczególnych systemów lub funkcji nie jest uzasadnione ze względu na skalę działalności oraz kształt struktury organizacyjnej, a w szczególności niewielką liczbę pośrednich szczebli zarządzania. Komitet Audytu w swojej opinii z grudnia 2025 r. wskazał na brak konieczności wyodrębnienia funkcji audytu wewnętrznego ze względu na fakt, że struktura organizacyjna cechuje się ograniczoną liczbą pośrednich szczebli zarządzania, co umożliwia Zarządowi efektywne realizowanie podstawowych obowiązków audytowych, w tym zapobieganie bieżącym nieprawidłowościom w działalności Spółki. Ponadto Komitetu Audytu i Rada Nadzorcza prowadzą stały, całoroczny nadzór nad funkcjonowaniem systemów kontroli. Ocena dotycząca konieczności wyodrębnienia w strukturze Spółki jednostek odpowiedzialnych za zadania poszczególnych systemów będzie przeprowadzana cyklicznie.

W Spółce nie wyodrębniono osobnych stanowisk odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym. Pracownicy zajmujący się tymi zagadnieniami otrzymują wynagrodzenie oparte na ogólnych zasadach obowiązujących w Spółce (stała i zmienna część wynagrodzenia).

W spółce nie wyodrębniono osobnych stanowisk, których zakres obowiązków obejmuje wyłącznie zarządzanie ryzykiem oraz compliance.

W Spółce nie wyodrębniono stanowiska odpowiedzialnego za audyt wewnętrzny.

Spółka nie posiada grupy kapitałowej.

Spółka nie należy do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80

Spółka organizowała e-walne zgromadzenia w latach 2021, 2022, 2023. W tym okresie z możliwości wzięcia udziału w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej skorzystał jeden akcjonariusz mniejszościowy (w 2021 r.). Spółce nie były również zgłaszane oczekiwania akcjonariuszy odnośnie tej formy organizacji walnych zgromadzeń. W związku z tym Spółka podjęła decyzję o odstąpieniu od organizacji walnych zgromadzeń przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. W przypadku wzrostu zainteresowania ze strony akcjonariuszy tą formą udziału w walnych zgromadzeniach, Spółka powróci do organizacji e-walnych zgromadzeń.

W dotychczasowej historii Spółki nie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi wymagające zgody rady nadzorczej. W przypadku wystąpienia takiej sytuacji Spółka będzie się stosować do tej zasady.

W dotychczasowej historii Spółki nie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi wymagające zgody walnego zgromadzenia. W przypadku wystąpienia takiej sytuacji Spółka będzie się stosować do tej zasady.

Wyjaśnienie jak do zasady 5.6.

W Spółce nie funkcjonują obecnie programy motywacyjne skierowane do Członków Zarządu i kluczowych menedżerów. Wynagrodzenie Członków Zarządu składa się wyłącznie z części stałej, ze względu na fakt, iż są oni również istotnymi akcjonariuszami Spółki (w sposób bezpośredni i pośredni) i wzrost wartości Spółki oraz jej zrównoważony i stabilny rozwój leży w ich najlepszym interesie. Wynagrodzenie kluczowych menedżerów składa się z kolei z części stałej i zmiennej uzależnionej od osiągnięcia założonych celów. W przypadku wprowadzenia programów motywacyjnych w przyszłości Spółka zamierza stosować zasady określone w tej zasadzie.

Aktualnie Spółka nie posiada programu opcji menedżerskich. W przypadku wprowadzenia takiego programu Spółka będzie stosować zasady określone w niniejszej zasadzie.