Raporty Spółek ESPI/EBI

Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie. Spółka na swojej stronie internetowej zamieszcza informacje dotyczącą składu Zarządu oraz Rady Nadzorczej, podstawowe dokumenty korporacyjne takie jak Statut Spółki, Regulaminy Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej, Zarządu, przyjęte polityki, zasady Dobrych Praktyk oraz Ładu Korporacyjnego stosowanych przez Spółkę. Znajdują się tam również wybrane dane finansowe, wszelkie dane dotyczące zmian w kapitale zakładowym oraz operacjach na akcjach spółki. Na stronie internetowej Emitenta dostępne jest także kalendarium zdarzeń korporacyjnych takich jak publikacja raportów finansowych, a także informacja na temat możliwości kontaktu ze spółką z podaniem numeru telefonu oraz adresu e-mail.

Zasada jest stosowana o ograniczonym zakresie. Spółka nie publikuje prognoz finansowych, ani wstępnych szacunkowych wyników finansowych. Wyniki finansowe są prezentowane w raportach okresowych przekazywanych w terminach przewidzianych przepisami prawa, przy czym intencją zarządu jest przekazywanie ich w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego.

Spółka nie posiada przyjętego sformalizowanego dokumentu strategii biznesowej uwzględniającej zagadnienia w obszarze ESG. Informacje na temat działalności spółka zamieszcza w raportach okresowych, które publikowane są na stronie internetowej spółki. Z uwagi na obecną wielkość i zakres działalności spółka nie publikuje specjalnych mierników oraz nie posiada mierzalnych celów dotyczących zagadnień ESG.

Stosowanie tej zasady jest ograniczone w zakresie, w którym wymagane jest ujawnienie przez Spółkę informacji zawierającej zestawienie wydatków na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Spółka publikuje natomiast w sprawozdaniu finansowym informację o globalnej kwocie udzielonych darowizn. Emitent zapewnia przy tym, że wszelkie działania sponsoringowe są dokonywane w sposób zgodny z przyjętą „Polityką Dobroczynności”, która została opublikowana na jej stronie internetowej. Ponadto Spółka wykonuje wszelkie obowiązki informacyjne zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa publikując wymagane dane w raportach bieżących i okresowych.

Emitent udziela informacji dotyczących wydarzeń wpływających istotnie na jego działalność, wyników finansowych Spółki i jej grupy oraz strategii zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa. Informacje, o których mowa w zasadzie nr 1.6 są udostępniane publicznie w ramach raportów bieżących i okresowych. Emitent prowadzi komunikację z inwestorami i akcjonariuszami w sposób bieżący, starając się odpowiadać na przedstawione przez akcjonariuszy pytania, w tym dotyczące zdarzeń mających wpływ na działalność Spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. W ocenie Spółki prawidłowe wywiązywanie się z obowiązków nakładanych przez przepisy prawa odnoszące się do spółek publicznych, zapewnia Akcjonariuszom pełny ogląd sytuacji Spółki (w tym finansowej).

Spółka nie zapewnia udzielenia informacji inwestorowi zgodnie z zapisami zasady. Emitent udziela informacji zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, zapewniając najwyższy poziom zgodności z reżimem informacyjnym spółki giełdowej. Emitent prowadzi komunikację z inwestorami i akcjonariuszami w sposób bieżący, starając się odpowiadać na przedstawione przez akcjonariuszy pytania. W ocenie Spółki wprowadzenie rygoru udostępnienia informacji zgodnie z zasadą, stwarza potencjalne ryzyko nadużyć, w szczególności przez osoby nieuprawnione do otrzymywania informacji o działalności Emitenta. Odstępując od zasady, Spółka zapewnia jednocześnie o indywidualnym podejściu do inwestorów i akcjonariuszy. Prośba o udzielenie informacji jest każdorazowo wnikliwie analizowana, a jej realizacja odbywa się z poszanowaniem zasad równości dostępu do informacji.

Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie. Spółka nie posiada sformalizowanej polityki różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej. W Zamet dążymy do zapobiegania wszelkiej dyskryminacji ze względu na takie cechy jak m.in. płeć, przynależność rasowa, narodowa lub etniczna, religia, wyznanie, światopogląd, stopień i rodzaj niepełnosprawności, stan zdrowia, wiek, orientacja psychoseksualna czy tożsamość płciowa, a także status rodzinny, styl życia i inne możliwe przesłanki dyskryminacyjne. Niemniej, przy wyborze władz spółki, organy kierują się kryterium wiedzy, umiejętności, doświadczenia i profesjonalizmu, co jest gwarantem działania w najlepszym interesie wszystkich interesariuszy Spółki. Zdaniem Spółki dokonywanie wyboru członków Zarządu lub Rady Nadzorczej, przyjmując jako nadrzędne, kryterium wszechstronności i różnorodności tych organów pod względem płci, wieku i wykształcenia, mogłoby wpływać niekorzystnie na poziom zarządzania Spółką. Jednakże, pomimo braku sformalizowanej polityki wskaźnik udziału mniejszości w danym organie, w zakresie zróżnicowania pod względem płci jest spełniony - obecnie w skład Zarządu Spółki wchodzi 1 kobieta i 1 mężczyzna, natomiast w skład Rady Nadzorczej 2 kobiety oraz 3 mężczyzn.

Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie. Spółka nie posiada przyjętej polityki różnorodności, natomiast wskaźnik udziału mniejszości w składach organów na poziomie nie niższym niż 30 % został osiągnięty. Zdaniem Spółki, dokonywanie wyboru członków Zarządu lub Rady Nadzorczej, przyjmując jako nadrzędne, kryterium wszechstronności i różnorodności tych organów względem płci, wieku i wykształcenia, mogłoby wpływać niekorzystnie na poziom zarządzania Spółką. Skład osobowy Rady Nadzorczej Spółki jest wynikiem decyzji podejmowanych przez Walne Zgromadzenie, zaś ustalanie składu osobowego Zarządu Spółki należy do kompetencji Rady Nadzorczej, podejmowanych przy uwzględnieniu jako nadrzędnego kryterium wiedzy, umiejętności, doświadczenia i profesjonalizmu, co jest gwarantem działania w najlepszym interesie wszystkich interesariuszy Spółki.

Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie, tj. zakresie dot. działalności konkurencyjnej. Zgodnie z paragrafem 15 ust. 2 pkt.6) Statutu spółki w zw. z art. 380 KSH, Rada Nadzorcza Spółki udziela zgody na zajmowanie się przez członków Zarządu interesami konkurencyjnymi bądź uczestniczenie przez nich w konkurencyjnych podmiotach.

Z uwagi na rozmiar spółki nie zostały wyodrębnione w strukturze odrębne jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji. System kontroli wewnętrznej i system zarządzania ryzykiem stosowany w Spółce oparty jest przede wszystkim na podziale kompetencji w zakresie podejmowania kluczowych decyzji gospodarczych i ich weryfikacji bieżącej i okresowej przez Radę Nadzorczą. Zadania z zakresu monitorowania skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej, wykonywane są również przez Komitet Audytu.

Z uwagi na wielkość spółki, spółka nie powołuje audytora wewnętrznego.

W spółce nie powołano odrębnych komórek, w ramach których wskazane byłyby osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance. W spółce nie powołano odrębnych komórek, którym powierzono funkcję audytu wewnętrznego.

W spółce nie powołano odrębnych komórek, w ramach których wskazane byłyby osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance.

W spółce nie powołano odrębnych komórek, którym powierzono funkcję audytu wewnętrznego.

Spółka nie jest jednostką dominującą w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.

Spółka nie należy do w/w indeksów

Zasada nie jest stosowana z uwagi na: koszty związane z obsługą transmisji obraz Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym, gwarancję bezpieczeństwa technicznego i prawnego obsługi e-WZ, jak również strukturę akcjonariatu Spółki. Spółka umożliwia udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej akcjonariuszom, którzy zarejestrowali swój udział w walnym zgromadzeniu oraz wyrazili chęć udziału w e-walnym. W ocenie spółki brak powszechnie dostępnej transmisji obrad walnego zgromadzenia, z uwagi na zapewnioną możliwość wzięcia udziału w e-walnym przez akcjonariuszy zarejestrowanych na walne zgromadzenie, jak również z uwagi na dotychczasowy przebieg walnych zgromadzeń, nie powoduje zagrożeń po stronie akcjonariuszy oraz pozostałych interesariuszy, tym bardziej że Spółka przekazuje do publicznej wiadomości, w formie raportów bieżących, jak też zamieszcza na swojej stronie internetowej, wszelkie wymagane prawem informacje oraz dokumenty związane zarówno z ogłoszeniem o zwołaniu, jak i przebiegiem Walnego Zgromadzenia.

Spółka wskazuje, że brak jest zainteresowania udziałem mediów w obradach Walnych Zgromadzeń Spółki, a ponadto w ocenie Spółki obecność podmiotów nie uprawnionych może zakłócać pracę Walnego Zgromadzenia.

Spółka nie ma wpływu na sposób realizacji uprawnień akcjonariuszy wynikających z przepisów prawa. Spółka jest zobowiązana stosować w tym zakresie przepisy kodeksu spółek handlowych.

Zasada jest stosowana z następującym zastrzeżeniem: Spółka stara się zapewnić uczestnictwo członków Zarządu i Rady Nadzorczej w obradach Walnego Zgromadzenia. W przypadku gdy z ważnych powodów przedstawiciele organów Spółki nie uczestniczą w obradach Walnego Zgromadzenia Akcjonariusze mogą żądać udzielenia odpowiedzi na pytania zadawane podczas obrad na piśmie poza Walnym Zgromadzeniem. Zarząd nie prezentuje osobno wyników finansowych oraz innych istotnych informacji, w tym informacji o istotnych zdarzeniach. Wszelkie dane, o których mowa, udostępnione są akcjonariuszom przed walnym zgromadzeniem, na stronie internetowej spółki, w opublikowanych raportach okresowych.

Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie, z uwagi na konieczność zachowania elastyczności w zakresie kształtowania struktury emisji akcji oraz sposobu pozyskiwania kapitału – w szczególności w sytuacjach wymagających szybkiego działania lub reagowania na pojawiające się możliwości rynkowe. Każdorazowa decyzja dotycząca emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru powinna być oceniana indywidualnie, w kontekście bieżącej sytuacji rynkowej, potrzeb finansowych oraz celów strategicznych Spółki. Każda emisja z wyłączeniem prawa poboru będzie przeprowadzana z poszanowaniem przepisów prawa oraz w interesie wszystkich akcjonariuszy, a decyzje w tym zakresie będą transparentnie komunikowane zgodnie z obowiązującymi regulacjami.

Ewentualna wysokość proponowanej dywidendy jest uzależniona od osiągniętych zysków w danym roku, atrakcyjności inwestycyjnej nowych przedsięwzięć i perspektyw rozwoju oraz sytuacji finansowej i płynnościowej. W przypadku decyzji o niewypłaceniu dywidendy lub ograniczeniu jej wysokości, Spółka każdorazowo kieruje się przesłankami określonymi w treści zasady, w szczególności: –potencjalnymi korzyściami dla akcjonariuszy wynikającymi z przeznaczenia zysku na inwestycje, – sytuacją płynnościową, – a także poziomem zysku netto, którego podział mógłby nie mieć istotnego znaczenia ekonomicznego dla akcjonariuszy. Zarząd każdorazowo dokonuje analizy możliwych scenariuszy alokacji zysku, a następnie przedstawia rekomendację w zakresie jego podziału organowi zatwierdzającemu sprawozdanie finansowe. Informacje o przyczynach ewentualnego niewypłacenia dywidendy są komunikowane w sposób transparentny w raportach okresowych oraz raportach bieżących.

Obecnie w Spółce nie funkcjonuje program motywacyjny – program opcji menedżerskich.