|
|
|
|
|
|
|
|
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH |
|
|
|
|
w tys. |
PLN |
|
|
|
półrocze / |
półrocze / |
|
|
|
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
|
|
|
_metoda bezpośrednia_ |
|
|
|
|
|
I. Wpływy |
|
|
|
|
|
1. Sprzedaż |
|
|
|
|
|
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej |
|
|
|
|
|
II. Wydatki |
|
|
|
|
|
1. Dostawy i usługi |
|
|
|
|
|
2. Wynagrodzenia netto |
|
|
|
|
|
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia |
|
|
|
|
|
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym |
|
|
|
|
|
5. Inne wydatki operacyjne |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I-II_ metoda bezpośrednia |
|
|
|
|
|
_metoda pośrednia_ |
|
|
|
|
|
I. Zysk _strata_ netto |
|
|
|
|
|
II. Korekty razem |
|
|
|
|
|
1. Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności |
|
|
|
|
|
2. Amortyzacja |
|
|
|
|
|
3. _Zyski_ straty z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
|
|
4. Odsetki i udziały w zyskach _dywidendy_ |
|
|
|
|
|
5. _Zysk_ strata z działalności inwestycyjnej |
|
|
|
|
|
6. Zmiana stanu rezerw |
|
|
|
|
|
7. Zmiana stanu zapasów |
|
|
|
|
|
8. Zmiana stanu należności |
|
|
|
|
|
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
|
|
|
|
|
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych |
|
|
|
|
|
11. Inne korekty |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I+/-II_ - metoda pośrednia |
|
|
|
|
|
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
|
|
|
I. Wpływy |
|
|
|
|
|
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
|
|
|
|
|
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
|
|
3. Z aktywów finansowych, w tym: |
|
|
|
|
|
a) w jednostkach powiązanych |
|
|
|
|
|
- zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
- dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
|
|
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
|
|
- odsetki |
|
|
|
|
|
- inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
b) w pozostałych jednostkach |
|
|
|
|
|
- zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
- dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
|
|
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
|
|
- odsetki |
|
|
|
|
|
- inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
4. Inne wpływy inwestycyjne |
|
|
|
|
|
II. Wydatki |
|
|
|
|
|
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
|
|
|
|
|
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
|
|
3. Na aktywa finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
a) w jednostkach powiązanych |
|
|
|
|
|
- nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
- udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
|
|
b) w pozostałych jednostkach |
|
|
|
|
|
- nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
- udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
|
|
4. Inne wydatki inwestycyjne |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej _I-II_ |
|
|
|
|
|
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej |
|
|
|
I. Wpływy |
|
|
|
|
|
1. Wpływy netto z emisji akcji _wydania udziałów_ i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
|
|
|
|
|
|
2. Kredyty i pożyczki |
|
|
|
|
|
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
|
|
4. Inne wpływy finansowe |
|
|
|
|
|
II. Wydatki |
|
|
|
|
|
1. Nabycie akcji _udziałów_ własnych |
|
|
|
|
|
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli |
|
|
|
|
|
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
|
|
|
|
|
4. Spłaty kredytów i pożyczek |
|
|
|
|
|
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
|
|
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych |
|
|
|
|
|
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego |
|
|
|
|
|
8. Odsetki |
|
|
|
|
|
9. Inne wydatki finansowe |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej _I-II_ |
|
|
|
|
|
D. Przepływy pieniężne netto, razem _A.III+/-B.III+/-C.III_ |
|
|
|
|
|
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
|
|
|
|
|
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
|
|
F. Środki pieniężne na początek okresu |
|
|
|
|
|
G. Środki pieniężne na koniec okresu _F+/- D_, w tym: |
|
|
|
|
|
- o ograniczonej możliwości dysponowania |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią,
zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta _odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie
od wybranej metody_
Pozycję "Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych
metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów
lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
|
|
|
|
|
|
|
|
SA-P: 
