|
|
|
|
|
|
|
|
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH |
|
|
|
|
w tys. |
PLN |
|
|
|
półrocze / 2026 |
półrocze / 2025 |
|
|
|
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
|
|
|
_metoda bezpośrednia_ |
|
|
|
|
|
Wpływy |
|
|
|
|
|
Sprzedaż |
|
|
|
|
|
Inne wpływy z działalności operacyjnej |
|
|
|
|
|
Wydatki |
|
|
|
|
|
Dostawy i usługi |
|
|
|
|
|
Wynagrodzenia netto |
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia |
|
|
|
|
|
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym |
|
|
|
|
|
Inne wydatki operacyjne |
|
|
|
|
|
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I-II_ metoda bezpośrednia |
|
|
|
|
|
_metoda pośrednia_ |
|
|
|
|
|
I. Zysk _strata_ netto |
188 |
-922 |
|
|
|
II. Korekty razem |
-656 |
-6 670 |
|
|
|
Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności |
|
|
|
|
|
1. Amortyzacja |
2 105 |
1 782 |
|
|
|
_Zyski_ straty z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
|
|
2. Odsetki i udziały w zyskach _dywidendy_ |
205 |
187 |
|
|
|
3. _Zysk_ strata z działalności inwestycyjnej |
|
6 |
|
|
|
4. Zmiana stanu rezerw |
-302 |
206 |
|
|
|
5. Zmiana stanu zapasów |
-383 |
-1 147 |
|
|
|
6. Zmiana stanu należności |
525 |
-22 712 |
|
|
|
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-1 705 |
14 821 |
|
|
|
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych |
-1 101 |
187 |
|
|
|
Inne korekty |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej _I+/-II_ - metoda pośrednia |
-468 |
-7 592 |
|
|
|
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
|
|
|
I. Wpływy |
2 106 |
73 |
|
|
|
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
4 |
73 |
|
|
|
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
|
|
Z aktywów finansowych, w tym: |
|
|
|
|
|
w jednostkach powiązanych |
|
|
|
|
|
zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
|
|
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
|
|
odsetki |
|
|
|
|
|
inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
w pozostałych jednostkach |
|
|
|
|
|
zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
|
|
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
|
|
odsetki |
|
|
|
|
|
inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
2. Inne wpływy inwestycyjne |
2 102 |
|
|
|
|
II. Wydatki |
2 610 |
856 |
|
|
|
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
2 610 |
856 |
|
|
|
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
|
|
Na aktywa finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
w jednostkach powiązanych |
|
|
|
|
|
nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
|
|
w pozostałych jednostkach |
|
|
|
|
|
nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
|
|
udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
|
|
Inne wydatki inwestycyjne |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej _I-II_ |
-504 |
-783 |
|
|
|
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej |
|
|
|
I. Wpływy |
|
4 816 |
|
|
|
Wpływy netto z emisji akcji _wydania udziałów_ i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
|
|
|
|
|
|
1. Kredyty i pożyczki |
|
4 816 |
|
|
|
Emisja dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
|
|
Inne wpływy finansowe |
|
|
|
|
|
II. Wydatki |
1 272 |
1 137 |
|
|
|
Nabycie akcji _udziałów_ własnych |
|
|
|
|
|
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli |
|
|
|
|
|
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
|
|
|
|
|
Spłaty kredytów i pożyczek |
|
|
|
|
|
Wykup dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
|
|
Z tytułu innych zobowiązań finansowych |
|
|
|
|
|
1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego |
1 067 |
936 |
|
|
|
2. Odsetki |
205 |
201 |
|
|
|
Inne wydatki finansowe |
|
|
|
|
|
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej _I-II_ |
-1 272 |
3 679 |
|
|
|
D. Przepływy pieniężne netto, razem _A.III+/-B.III+/-C.III_ |
-2 244 |
-4 696 |
|
|
|
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
-2 244 |
-4 696 |
|
|
|
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
|
|
F. Środki pieniężne na początek okresu |
6 760 |
6 717 |
|
|
|
G. Środki pieniężne na koniec okresu _F+/- D_, w tym: |
4 516 |
2 021 |
|
|
|
- o ograniczonej możliwości dysponowania |
74 |
102 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią,
zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta _odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie
od wybranej metody_
Pozycję "Udział w _zyskach_ stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych
metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów
lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
|
|
|
|
|
|
|
|
SA-P: 
